Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество

Содержание
  1. Как узнать налог на имущество физических лиц через интернет в 2020 году — сумму, свой, по ИНН, адресу
  2. Новые формы расчета налоговых начислений
  3. Как получить информацию онлайн
  4. По ИНН
  5. По адресу
  6. До какого числа нужно оплатить
  7. Регистрация на портале Госуслуг
  8. Возможности для обжалования
  9. Льготы по налогу на имущество для физических лиц 2020 — Все о финансах
  10. Налог на имущество и виды собственности, с которого он взимается
  11. О размере налоговых ставок в рф
  12. Кому положены федеральные льготы
  13. Льготы для владельцев имущества
  14. Налоговые вычеты на имущество в текущем году году
  15. Как получить льготу на имущество
  16. Как заполнить заявление
  17. Что нужно приложить к заявлению
  18. Выводы
  19. Налог на имущество физических лиц 2020 — проверка и оплата онлайн
  20. Что такое налог на имущество?
  21. Налоговая база, ставки и льготы налога на имущество
  22. Ставки налога на имущество
  23. Льготы по налогу на имущество физических лиц
  24. Налоговые вычеты по налогу на имущество физических лиц
  25. Как узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости?
  26. Платят ли дети налог на недвижимость?
  27. Как оформить льготу по налогу на имущество?
  28. 1. Федеральные льготники (ст.407 НК РФ, полный список)
  29. 2. Местные льготы
  30. 3. Налоговые вычеты
  31. Размеры вычетов по налогу на имущество
  32. На какую недвижимость можно получить льготу по налогу на имущество?
  33. Условия получения льготы по налогу на имущество
  34. Как оформить льготу по налогу на имущество
  35. Нужно ли подтверждать свое право на льготу по налогу на имущество каждый год?
  36. Что будет, если я не оформлю льготу по имущественному налогу?
  37. Статья с сайта «Вести права» — правовые решения и советы юриста
  38. Кому положены льготы по налогу на имущество физических лиц
  39. Нормативная база
  40. Кто не платит
  41. За что могут полагаться льготы по налогам
  42. За что не платят
  43. Как узнать подробнее
  44. Как оформить льготу
  45. Форма заявления

Как узнать налог на имущество физических лиц через интернет в 2020 году — сумму, свой, по ИНН, адресу

Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество

По закону владельцы недвижимого имущества в РФ должны каждый год платить имущественный налог. Вносить выплату нужно до определенного числа, чтобы избежать применения штрафных санкций.

Выплачивать налог должны все владельцы, за исключением льготных категорий. При этом не важно, используется ли имущество, или стоит без дела.

Новые формы расчета налоговых начислений

Суть новых расчетов налога на имущество заключается только в замене инвентаризационной на кадастровую стоимость в расчетах.

Формула остается предыдущей. Теперь жители России будут платить суммы в доход государства приближенные к реальной стоимости.

Кадастровая стоимость – это определенная стоимость недвижимости, совокупность технических, административных и правовых мероприятий.

Для установления кадастровой стоимости имущества необходимо провести его государственную оценку.

Ставка растет на федеральном уровне, но для коммерческих учреждений местные власти могут определить свой процент.

Если раньше за недвижимое имущество в центре столицы владелец платил 400-600 руб., то через 5 лет сумма налога вырастет до 6 тысяч.

Предусматриваются и налоговые вычеты. Для квартиры используется вычет в 20 м2, минус 10 м2 для комнат и 50 м2 высчитывают из площади объекта индивидуального строительства.

Некоторые категории граждан имеют право на льготы. Они используются к одному объекту каждого вида недвижимого имущества.

Изменения затронули и минимальный период владения жильем, на протяжении которого нельзя продать недвижимость, не заплатив 13 % НДФЛ. Он повышен с 3 до 5 лет.

Это нововведение относится к жилью, которое куплено после вступления закона в силу. Существуют и исключения.

Если человек получил имущество в наследства, то он может продать недвижимое имущество по истечении трех лет без оплаты НДФЛ.

Как получить информацию онлайн

Как узнать налог на имущество физических лиц через интернет? Если налог на имущество был выставлен к уплате, но уведомление не пришло, то его можно проверить через интернет такими способами:

  1. Официальный сайт ФНС.
  2. Сайт госуслуг.
  3. Портал государственных приставов.
  4. Интернет-банкинг.
  5. Электронные системы платежей.
  6. Сторонние порталы.

Также можно узнать о долге в налоговой инспекции. Посещать необходимо налоговую службу по месту расположения недвижимости.

При этом нужно предъявить такие документы — паспорт и свидетельство о собственности. Инспектор подготовит данные и распечатает квитанцию.

По ИНН

Уточнить данные о задолженности в интернете можно или с помощью ИНН, или, если вы не знаете ваш ИНН – по паспортным данным, которые нужны для определения вашего идентификационного кода.

После обработки запроса сайт выведет на экран ИНН гражданина. Заплатить долг через данный сервис вы сможете только, если раньше регистрировались на данном портале и получили пароль от личного кабинета в налоговой инспекции ФНС.

Также существуют специальные сайты, на которых можно узнать о наличии либо отсутствии долгов по налогу. Обычно данные на этих сайтах уточняются при вводе вашего ИНН.

Таким образом, зная свой идентификационный номер, вы в любое время можете узнать интересующую вас информацию.

Процесс создания личного кабинета на сайте ФНС немного сложнее, чем обычно. Вам необходимо обратиться к налоговикам с просьбой о предоставлении регистрационных данных.

Наличие таких данных позволит вам заходить на сайт и получать данные по личным налоговым и другим долгам, если такие есть.

После регистрации на этом портале, вы сможете:

  1. Решать проблемный вопрос без посещения налоговой службы.
  2. Следить за действиями, которые происходят на вашем лицевом счете.
  3. Получать извещения.
  4. Составлять декларацию о доходах.

Чтобы узнать, есть ли у вас долг по налогу, необходимо зайти в раздел «Переплата-Задолженность».

По адресу

По адресу можно узнать сумму долга через банк исполнительных производств российской ФССП содержит данные обо всех просроченных платежах.

Чтобы посмотреть долг, заинтересованному лицу нужно зайти на сайт службы приставов либо ее территориальных отделений.

Налогоплательщику, который не выполнил обязанность по уплате имущественного налога, необходимо вписать свои личные данные для получения информации о долге. Также здесь можно распечатать квитанцию. Узнать сумму долга можно и через сайт Госуслуг.

До какого числа нужно оплатить

Ежегодно гражданам РФ приходит налог на имущество, который нужно заплатить. Обычно квитанцию присылают на почту.

Сроки оплаты устанавливаются до 1 декабря для физлиц. Если заплатить налог позже, будут начисляться пени.

Если последний день выплаты является выходным, либо праздничным, можно перенести срок выплаты на ближайший рабочий день.

ФНС должна отправить налогоплательщику уведомление об оплате налога по почте. Это должно произойти не позднее, чем за месяц до последнего дня выплаты по налогу.

При более позднем отправлении уведомления, гражданин может внести платеж в течение месяца после получения уведомления.

Те физические лица, которые имеют учетную запись на сайте Госуслуг, могут выплачивать налог через интернет.

Причем, заплатить так можно не только имущественный налог, но и транспортный и земельный налоги. Периоды оплаты юридическими лицами имущественного налога отличаются зависимо от региона.

Для уточнения данного вопроса необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации недвижимого имущества.

В большинстве субъектов России последний период оплаты налога на имущество варьируется от 30 марта до 10 апреля.

Если у гражданина в определенный месяц появляется право на льготу, то начиная со следующего месяца, налог на имущество не начисляется.

Полный перерасчет налога с учетом льготы возможен за три года, которые предшествуют тому, в котором гражданин обратился в ФНС по вопросу использования льготы.

Регистрация на портале Госуслуг

При помощи портала Госуслуг гражданам не составляет труда платить разные налоги через интернет. Для этого необходимо зарегистрироваться на портале государственных услуг и иметь собственную учетную запись.

Такая регистрация представляет собой обычный процесс, похож на регистрацию на других сайтах.

Есть единственная особенность – каждый будущий пользователь при регистрации обязан подтвердить свою личность, получив код доступа.

Заплатить налоги через этот сайт можно только зарегистрированным клиентам, остальным придется пройти регистрацию и идентификацию.

Для оплаты налогов через портал Госуслуг необходимо сделать следующее:

  1. Авторизироваться на сайте.
  2. Создать и заполнить заявление для выплаты.
  3. Получить данные по налогам.
  4. Заплатить налог.

Рассмотрим, как совершается оплата налога на имущество:

На сайте госуслуг войти на вкладку «Каталог услуг»Выбрать «Органы власти»
В разделе «Органы власти»Отыскать вкладку «Федеральная налоговая служба»
Выбрать ссылку«Бесплатное информирование»
Зайти в раздел«Получить услугу»
Сайт может затребовать авторизоватьсяЭто значит, что нужно до конца совершить регистрацию
Прописав данные по тому бюджетуКуда плательщик налогов отправляет налог, можно получить данные по долгу
Оплатить налог в разделе «Оплата задолженности по налогам»Обязательно указав ИНН

Сведения, которые понадобятся для выплаты налогов через Государственные услуги такие же, как и при выплате налога в отделении банка:

Счет, написанный в зеленой карте СНИЛС, нужен при регистрации на сайте Госуслуг. Для выплаты налога также необходимы реквизиты налоговой службы, куда плательщик налогов собирается перечислить выплату.

Для оплаты налога необходимо выбрать способ «Банковская карта». Чтобы оплатить услугу при помощи карты нужно указать ее реквизиты.

Для этого необходимо знать номер карты, период ее действия, код из трех цифр на обратной стороне. При желании вы можете сохранить данные карты, чтобы в будущем не повторять процесс ввода личных данных.

Сайт Госуслуг отвечает за сохранность ваших личных данных и имеет большой уровень защиты, поэтому здесь можно спокойно сохранять свою информацию.

Возможности для обжалования

Оспорить налог на имущество можно двумя вариантами:

Причем эти два способа придется использовать. Так сначала плательщик должен обратиться в вышестоящую инстанцию, причем не раньше, чем через полгода с осуществления оценки.

: важные аспекты

Подавать заявление в суд можно, только если в первой ситуации результата не получилось добиться. Судовое производство может продолжаться до 4 месяцев. В итоге, период оспаривания сильно затягивается, но довести свою правоту можно.

Каждый гражданин должен знать, как можно проверить свои налоговые долги. Этот процесс имеет большое количество подходов.

Узнать размер налога на имущество можно через интернет на сайте налоговой службы, на сайте Госуслуг и на других сторонних сервисах.

Также через эти сервисы можно произвести погашение долга. Налогообложение можно оспорить, использовав досудебный и судебный способ урегулирования конфликта.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://zanalogami.ru/kak-uznat-nalog-na-imushhestvo-fizicheskih-lic-cherez-internet/

Льготы по налогу на имущество для физических лиц 2020 — Все о финансах

Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество
(11 5,00 из 5)
Загрузка…

Некоторые категории граждан имеют право просить льготы по налогу на имущество. Различают налоговые вычеты и льготы, пенсионерам положены отдельные «подарки» от налоговиков. Если хорошо вчитаться в Налоговый Кодекс, каждая семья может пользоваться льготами в этом году.

Налог на имущество и виды собственности, с которого он взимается

Для налоговой системы страны есть два крупнейших вида влияний со стороны физических лиц. Это налоги местные (в федеральные бюджеты) и общие, направляющиеся в госказну, и из нее распределяемые далее.

Налог на имущество физических лиц относится к местным и поступает прямиком в бюджеты субъектов.

До 2015 года налог платили только собственники имущества, с 2015го платят также и те граждане РФ, которые имеют право собственности на имущество, подпадающее под налогообложение. Перечень имущественных объектов можно найти в статье 401 НК РФ.

В частности, это следующие объекты:

  1. Квартиры и другие жилые помещения;
  2. Единые комплексы недвижимости;
  3. Частные дома;
  4. Незавершенные (строящиеся) объекты;
  5. Паркинги и автостояночные места (в НК определены как машино-места);
  6. Иные сооружения, даже хозпостройки.

То есть, фермер, располагающий большим количеством домиков, свинарником, коровником, курятником и т.д., уже может задуматься об оформлении льготы по налогу на имущество в 2020 году.

О размере налоговых ставок в рф

Поскольку налог местный, ставки определяют субъекты страны по-разному.

Есть обобщенная база коэффициентов:

  • Для собственности, инвентаризационная цена которой меньше 300 000 рублей, налог соответствует 0,1% от стоимости;
  • Для собственности, «стоящей» в пределах от 300 до 500 тысяч рублей, ставка колеблется от 0,1% до 0,3% в год;
  • Дорогие объекты инвентаризационной стоимостью от 500 000 рублей подлежат налогообложению по ставке от 0,3% до 2% (высокие ставки применяются, например, в столице).

Можно рассчитывать налог, отталкиваясь от кадастровой стоимости объекта. Принято брать 0.1% для помещений и гаражей, 2% для новостроев, 0,5% для иных объектов недижимости.

Кому положены федеральные льготы

Оформив пакет подтверждающих свое право на вычет документов, следующие категории налогоплательщиков могут его получить:

  1. Пенсионеры при наличии подтверждающего удостоверения;
  2. Инвалиды I, II групп со справкой ВТЭК;
  3. Инвалиды детства;
  4. Участники ВОВ и других боевых действий, при наличии подтверждающей книжки;
  5. Ликвидаторы аварий на ЧАЭС;
  6. Герои СССР и РФ.

Не может быть так, чтобы вышеупомянутым гражданам предоставлялась скидка на все имущество.

Они вынуждены выбрать один объект, на который имеют право собственности, и оформить его как льготный.

Например, только одна квартира или один гараж ( в этом примере, выгоднее оформить на квартиру, конечно).

Льготы для владельцев имущества

Получить скидку могут не только граждане с особыми документами, но и владельцы особого имущества.

407я статья НК РФ предусматривает вычеты для таких объектов:

  • Мастерские или студии;
  • Размещаемые объекты на территории библиотек или музеев;
  • Строения площадью до 50 кв. м., используемые в целях подсобных на фермерских или на садово-огородных хозяйствах.

Вот тут мы поняли, почему наш фермер из первого примера может не спешить: его владения облагаются налогом по льготной схеме. Опять же, федеральные льготы в этом случае устанавливаются администрацией каждого субъекта Российской Федерации.

Для Москвы действуют такие тарифы на жилье:

  1. Квартиры кадастровой стоимостью до 10 миллионов рублей – 0,1%;
  2. Квартиры и другое жилье стоимостью 10-20 миллионов рублей – 0,15%;
  3. Если кадастровая стоимость лежит в пределе 20-50 миллионов, платить придется уже 0,2%.

И так далее, самая большая ставка у зданий оценочной стоимостью от 300 милллионов рублей – 2%. На гаражи действует минимальный коэффициент 0.1, а на другие объекты – 0,5%.

Налоговые вычеты на имущество в текущем году году

Исключена возможность получения льготы по особому статусу? Подождите, есть еще вариант: налоговый вычет на недвижимость, полагающийся ВСЕМ собственникам по закону (ст. 403 НК РФ). Размер такого вычета или то, насколько уменьшается налоговая база, зависит от типа собственности.

Их выделяют 3, по площади жилья:

  • Владельцы комнат могут вычесть 10 кв. м. из площади, а остаток обложить налогом. Например, если вы владеете долей в квартире размером 15 кв. м., то только 5 кв.м. из них облагаются налогом.
  • Владельцы квартир в многоэтажных домах могут таким же самым образом вычесть 20 кв. м. из общей площади, а остальную площадь «оплачивать» государству.
  • Наконец, счастливые обладатели права собственности на целый дом могут уменьшить его налоговую базу на 50 кв. м. Так что, если у вас в собственности дачный домик меньшей площади, можете спать спокойно: налог за него платить не нужно.
  • Кто-то из читателей статьи является обладателем целого недвижимого комплекса? Что ж, вам полагается фиксированный вычет в размере 1 миллиона рублей, на эту сумму можно снизить кадастровую стоимость объекта для расчета налога.

Как получить льготу на имущество

Поскольку в нашем бюрократическом аппарате мало что происходит автоматически, владельцу недвижимости необходимо заявить свое право на льготу. То есть, составить заявление в письменной форме.

Если вы забудете, или по каким-то причинам заявление затеряется, вам насчитают налог в полном объеме.

А поскольку это вы как владелец должны заполнять декларацию, могут еще обвинить в ошибочных действиях и начислить штраф.

Поэтому рекомендуем заполнять заявление в электронном виде на портале госуслуг или прямо на сайте ФНС.

Конечно, не всем удобно работать с компьютером, и если вы возьмете бланк, заполните его от руки и отправите по почте, обязательно делайте опись вложения и отправляйте заказным письмом.

Еще раз, все способы подачи заявления на льготу по налогу на имущество:

  1. Посещение отделения ФНС по месту регистрации;
  2. Личный кабинет налогоплательщика на портале;
  3. Отправка бланка с копиями документов Почтой России. Копии в этом письме должны быть заверены у нотариуса.

Первая из четырех страниц заявления:

Как заполнить заявление

Само заявление – это бланк определенной формы, состоящий из 4 листов.

Заполнять нужно в следующем порядке:

  1. Титульный лист – обязательно внести все сведения о налогоплательщике, не ошибившись в данных паспорта и не забыв указать ИНН;
  2. Второй лист для владельцев транспортных средств;
  3. Третий заполняется при оплате налога на землю. Если ее нет в собственности, пропускайте;
  4. Четвертый как раз для владельцев имущества. Его нужно заполнить, сделав пометку о типе недвижимости, указав кадастровый номер.
  5. Обязательно нужно указать, на каком основании вы просите льготу. То есть, если это удостоверение, то вписать его номер. Если это налоговый вычет, указать по какому типу собственности.

Что нужно приложить к заявлению

Копии всех упомянутых в нем документов. Плюс копии паспорта, свидетельства ИНН и документа, подтверждающего, что вы собственник этого имущества. Копии лучше заверить нотариально, если вы не отправляете их в электронном виде и не скрепляете цифровой подписью.
Весь пакет документов будет проверен налоговым инспектором по месту регистрации.

Важно, чтобы заявление было правильно подано в срок до 1 ноября текущего года, потому что иначе скидку вам не предоставят.

Выводы

Каждый гражданин РФ имеет право на льготы по налогу на имущество. Бывает, что таких льгот несколько, но воспользоваться можно только одной.

Также предоставляется она на единственный из имеющихся объектов недвижимости, даже если речь о владельцах пенсионерах, инвалидах или участниках ВОВ. Скидку нельзя получить, если жилье или гараж используется в коммерческих целях.

Вот основные моменты, которые, надеемся, помогут вам в борьбе за снижение налогового бремени, удачи!

Прочтите также: Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2018 году

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(11 5,00 из 5)
Загрузка… 

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/lgoty-po-nalogu-na-imushhestvo

Налог на имущество физических лиц 2020 — проверка и оплата онлайн

Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество

Наш сервис позволяет проверить и оплатить налог на имущество онлайн. Введите в поле под текстом номер ИНН или Индекс документа (указан в уведомлении со список налоговых начислений), мы предоставим вам информацию о начислениях.

По номеру ИНН владельца имущества наш сервис позволяет проверить наличие задолженностей по всем налогам физических лиц, в том числе налогу на недвижимость, начиная с 1 декабря года, когда ФНС рассчитала сумму налога.

Что такое налог на имущество?

Налог на имущество — налог на жилой дом, квартиру (комнату), гараж, машино-место, объект незавершенного строительства, иные здания, сооружения, помещения.

К жилым домам относятся жилые строения и дома расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства.

Налог на имущество физических лиц является местным налогом, сам налог и налоговая ставка устанавливается нормативно-правовыми актами органов муниципальных образований (в городах федерального значения Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе – законами указанных субъектов Российской Федерации).

Необходимо знать, что налоговые уведомления на бумажном носителе не направляются владельцам налогооблагаемого имущества в следующих случаях:

1) наличие налоговой льготы, налогового вычета, иных установленных законодательством оснований, освобождающих владельца объекта налогообложения от уплаты налога 2) если общая сумма налоговых обязательств, отражаемых в налоговом уведомлении, составляет менее 100 рублей, за исключением установленных законом случаев

3) налогоплательщик является пользователем интернет-сервиса ФНС России – личный кабинет налогоплательщика и не направил уведомление о необходимости получения налоговых документов на бумажном носителе.

Существует более простой и удобный способ — оплата налогов через Интернет, с использованием нашего онлайн-сервиса. Введите в поле под текстом Индекс документа (указан в уведомлении со список налоговых начислений), мы предоставим вам информацию о начислениях и возможность оплатить их картой, выпущенной любым российским банком.

По номеру ИНН владельца имущества наш сервис позволяет проверить наличие задолженностей по всем налогам физических лиц, в том числе налогу на недвижимость, начиная с 1 декабря года, когда ФНС рассчитала сумму налога.

Налоговая база, ставки и льготы налога на имущество

Налоговая база по налогу на имущество физических лиц определяется исходя из кадастровой стоимости объекта, за исключением тех субъектов РФ, где еще не принят закон об установлении единой даты начала определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения.

В таких регионах налоговая база определяется в отношении каждого объекта налогообложения как его инвентаризационная стоимость, исчисленная с учетом коэффициента-дефлятора на основании последних данных об инвентаризационной стоимости, представленных в установленном порядке в налоговые органы до 1 марта 2013 года.

По состоянию на 2018 год не приняты законы об определении налоговой базы на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости, в следующих регионах: Республика Алтай, Республика Дагестан, Красноярский край, Приморский край, Волгоградская область, Иркутская область, Курганская область, Томская область, Республика Крым, г. Севастополь.

Начиная с 1 января 2020 года определение налоговой базы по налогу на недвижимость физических лиц исходя из инвентаризационной стоимости объектов недвижимости не производится, даже если субъект РФ не принял соответствующий закон. Таким образом, порядок определения налоговой базы на основе кадастровой стоимости будет действовать с 1-го января 2020 года на всей территории РФ, без исключений.

Ставки налога на имущество

Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя). В субъектах РФ, применяющих порядок определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости, ставки устанавливаются в размерах не превышающих следующие значения:

— налоговая ставка 0,1%

для жилых домов, части жилых домов, квартир, части квартир, комнат, гаражей и машино-мест; хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;

— налоговая ставка 2%

В отношении объектов налогообложения, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 Кодекса, в отношении объектов налогообложения, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 Кодекса, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей

— налоговая ставка 0,5%

Прочие объекты налогообложения Для объектов, которые попадают под базовую ставку в размере 0,1% от кадастровой стоимости налоговые ставки могут быть уменьшены до нуля или увеличены, но не более чем в три раза нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) К примеру, в Москве ставки налога на имущества физических лиц (квартира, комната, жилой дом) имеет дифференциацию в зависимости от кадастровой стоимости: — 0,1% — до 10 млн руб. — 0,15% — от 10 до 20 млн руб. — 0,2% — от 20 до 50 млн руб. — 0,3% — от 50 до 300 млн руб. По любым объектам недвижимости с кадастровой стоимостью более 300 млн руб. применяется налоговая ставка в размере 2%.

Узнать налоговый ставки в любом регионе РФ можно на сайте налоговой службы. Необходимо выбрать вид налога, в данном случае – налог на имущество физических лиц, налоговый период и регион. В результате будет выведена подробная информация о ставках в конкретном регионе.

Льготы по налогу на имущество физических лиц

Право на федеральную льготу имеют 15 категорий налогоплательщиков, среди них среди них следующие: пенсионеры, инвалиды I и II групп, а также инвалиды детства, участники ВОВ и других боевых действий, герои СССР и РФ, военнослужащие (полный перечень льготных категорий указан на сайта налоговой службы).

Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов недвижимости:

  • квартира, часть квартиры или комната;
  • жилой дом или часть жилого дома;
  • помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса РФ;
  • хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса РФ;
  • гараж или машино-место.

Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Данный пункт требует отдельного пояснения. К примеру, пенсионер владеет на праве собственности двумя квартирами, одним домом и одним гаражом.

В таком случае налогообложению подлежит только одна квартира, т.е. квартира, жилой дом и гараж относятся к разным видам объектов налогообложения. Налоговая льгота не распространяется на недвижимость используемую налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.

Плательщик налога должен самостоятельно уведомить ФНС о том, что у него есть льгота.

При непредставлении налогоплательщиком-владельцем нескольких объектов недвижимости одного вида, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Кроме льгот на федеральном уровне, существуют региональные (местные) льготы. Информацию о всех видах льгот можно узнать обратившись в налоговые инспекции или в контакт-центр ФНС России.

Налоговые вычеты по налогу на имущество физических лиц

В тех регионах РФ, где исчисление налоговой базы производится исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости, при расчете налога применяются следующие налоговые вычеты:

  • для квартиры, части жилого дома кадастровая стоимость уменьшается на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры, части жилого дома;
  • для комнаты, части квартиры кадастровая стоимость уменьшается на величину кадастровой стоимости 10 квадратных метров общей площади этой комнаты, части квартиры;
  • для жилого дома кадастровая стоимость уменьшается на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома (при этом в целях налогообложения дома и жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам);

Органы муниципальных образований (законодательные органы государственной власти городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) вправе увеличивать размеры предусмотренных Налоговым Кодексом вычетов.

Как узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости?

Узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости можно через Интернет, на сайте Росреестра.
Поиск осуществляется по кадастровому номеру или адресу объекта недвижимости.

В результате поиска будет указан кадастровый номер, кадастровая стоимость и прочая информация.

Этот сервис полезен не только в случае когда необходимо узнать кадастровую стоимость, но и для того, чтобы узнать кадастровый номер по адресу объекта недвижимости.

Платят ли дети налог на недвижимость?

В соответствии со ст. 400 Налогового кодекса РФ, налогоплательщиком налога на имущество признаются физические лица, независимо от их возраста, имущественного положения и иных критериев.

За несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет, сделки могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны. Таким образом, родители детей или их другие законные представители, могут оплачивать налоги за ребенка.

Источник: https://nalogi.online/nalog-na-imuschestvo-fizicheskih-lic

Как оформить льготу по налогу на имущество?

Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество

Налоговая инспекция продолжает рассылать россиянам «письма счастья» — уведомления об уплате имущественных налогов. Многие россияне имеют право на льготы по налогу на имущество. Как правильно оформить льготу, рассказывает юрист сайта «Вести права«.

1. Федеральные льготники (ст.407 НК РФ, полный список)

  • инвалиды I, II групп, инвалиды с детства;
  • Герои Советского Союза и Герои РФ, кавалеры ордена Славы трех степеней;
  • участники гражданской войны, Великой Отечественной войны, боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, которые проходили службу в воинских частях, штабах, учреждениях в составе действующей армии, и бывших партизан; ветераны боевых действий;
  • «чернобыльцы», граждане, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате ядерных испытаний;
  • военнослужащие и граждане, уволенные с военной службы по состоянию здоровья, по возрасту, из-за организационно-штатных мероприятий, с общей продолжительностью военной службы 20 и более лет;
  • члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, родители и супруги военнослужащих и госслужащих, погибших при исполнении;
  • пенсионеры, получающие пенсии, мужчины в возрасте от 60 лет и женщины в возрасте от 55 лет, получающие ежемесячное пожизненное содержание;
  • участники боевых действий в Афганистане;
  • и некоторые другие категории граждан.

Федеральным льготникам льгота по налогу на имущество физических лиц предоставляется в размере суммы налога, который подлежит уплате. 

2. Местные льготы

Органы местного самоуправления, власти Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя имеют право установить дополнительные льготы по налогу на имущество.

 Размеры местных льгот в каждом муниципальном образовании могут быть разными.

 Узнать, какие льготы действуют в вашем муниципальном образовании, можно с помощью специального сервиса ФНС — Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам.

3. Налоговые вычеты

Кроме льгот для отдельных категорий граждан по налогу на имущество можно получить налоговый вычет. Это сумма, на которую уменьшается налоговая база по тому или иному объекту недвижимости.

 Подавать специальное заявление на получение вычетов не нужно, они полагаются всем собственникам квартир, комнат, жилых домов, и налоговая учтет их самостоятельно в вашем уведомлении на уплату налога.

Размеры вычетов по налогу на имущество

  • по квартирам — кадастровая стоимость 20 кв.м. общей площади (вычитается из кадастровой стоимости всей квартиры);
  • по комнатам — кадастровая стоимость 10 кв.м. площади комнаты (вычитается из кадастровой стоимости всей комнаты);
  • по жилым домам — кадастровая стоимость 50 кв.м. общей площади дома (вычитается из кадастровой стоимости жилого дома);
  • по единому недвижимому комплексу, в составе которого есть как минимум 1 жилое помещение или жилой дом — 1 млн рублей (вычитается из кадастровой стоимости ЕНК).

Если объект принадлежит нескольким собственникам, вычет все равно дадут один на весь объект, а получившийся налог поделят между собственниками согласно их долям в праве на данную недвижимость. Если ваша недвижимость настолько мала, что при использовании вычета получается отрицательное число, налог за такой объект вообще платить не надо.

На какую недвижимость можно получить льготу по налогу на имущество?

Льготники могут выбрать объект, на который им будут рассчитывать льготу по налогу на имущество. Выбрать можно из следующих объектов:

  • жилое помещение (комната, квартира);
  • жилой дом (в т.ч. садовые, дачные домики);
  • гараж;
  • машино-место;
  • хозяйственное сооружение или строение площадью не более 50 кв.м. на земельном участке, который предоставлен под ИЖС, дачное или личное подсобное хозяйство, для огородничества или садоводства;
  • специально оборудованные помещения, сооружения, которые используются под студию, ателье, творческую мастерскую (льгота дается только на период такого использования и только физлицам, профессионально занимающимся творческой деятельностью);
  • жилое помещение, которое используется под открытый для посещения негосударственный музей, библиотеку, галерею (аналогично, льготу можно оформить только на период такого использования и только физлицам, профессионально занимающимся творческой деятельностью);
  • другие объекты недвижимости — если так решили местные власти.

Условия получения льготы по налогу на имущество

  • Льготу можно оформить только на один объект каждого вида по вашему выбору. Если у вас в собственности есть несколько квартир, оформляйте льготу на одну из них (что выгоднее). За остальные квартиры в собственности налог платить придется.
  • Объект, по которому запрашивают льготу, должен находиться в собственности льготника. Если льготник просто прописан или живет в чьей-то квартире, оформить льготу по налогу на эту квартиру нельзя.
  • Льготу нельзя просить на объект, который используется в предпринимательской деятельности.
  • Если вы имеете право на льготу по нескольким основаниям (например, как инвалид I группы и ветеран боевых действий), льготу все равно предоставят только на один объект недвижимости каждого вида.

Как оформить льготу по налогу на имущество

  1. Соберите пакет документов:
    — заявление на получение льготы + уведомление о выборе объекта налогообложения + документы, подтверждающие право на льготу (например, пенсионное удостоверение, удостоверение инвалида и пр.). Если вы имеете право на льготу по земельному и транспортному налогу, можете оформить ее этим же заявлением.
  2. Подайте заявление с приложениями в любую налоговую инспекцию.
    ФНС рекомендует делать это до 1 мая, пока не началась рассылка уведомлений по имущественным налогам. Но вообще подать уведомление о выборе объектов налогообложения, по которым вы желаете получать льготу, можно до 1 ноября.

Заявление на льготу можно подать:

  • лично в налоговую инспекцию (дополнительно возьмите паспорт и оригиналы документов, подтверждающих право на льготу), а также по доверенности;
  • через Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС (для получения логина и пароля к личному кабинету обратитесь в любую налоговую инспекцию с паспортом);
  • по почте (лучше заказным письмом с уведомлением о вручении или ценным письмом с описью вложения и уведомлением).

Нужно ли подтверждать свое право на льготу по налогу на имущество каждый год?

Нет, каждый год оформлять в налоговой эту льготу не нужно. Достаточно один раз обратиться в налоговую инспекцию и предоставить все необходимые документы. Просто укажите в своем заявлении период действия льготы по налогу на имущество — бессрочно.

Важно: льгота будет действовать до тех пор, пока ее не отменят соответствующим законом. Поэтому все-таки лучше ежегодно проверять актуальность вашей льготы на сайте Федеральной налоговой службы.

Что будет, если я не оформлю льготу по имущественному налогу?

Если вы сами не выберете объект, по которому желаете получать льготу по имущественному налогу, налоговая служба предоставит льготу самостоятельно. В этом случае льготу будут учитывать по одному объекту налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Налог на имущество за 2016 год нужно заплатить не позднее 1 декабря 2017 года. Посмотреть налоговое уведомление по налогу на имущество можно в Личном кабинете налогоплательщика.

В тему:
Как платить налоги за детей
Как получить налоговый вычет на сумму процентов по жилищным кредитам
Ситуация: банк списал долг по кредиту, налоговая требует НДФЛ

Статья с сайта «Вести права» — правовые решения и советы юриста



Источник: https://vestiprava.com/stati/kak-oformit-lgotu-po-nalogu-na-imushhestvo.html

Кому положены льготы по налогу на имущество физических лиц

Как узнать о наличии льготы по налогу на имущество

Льготы по налогу на имущество физических лиц — это установленные законодательством преимущества в отношении определенной категории граждан в части оплаты налога по принадлежащим им объектам.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Законодательство нашей страны дает возможность оплачивать налог на имущество, имеющееся у определенных категорий лиц, в меньших размерах или не платить за него совсем. Налог исчисляется исходя из кадастровой стоимости объектов. Расскажем, какие существуют налоговые льготы на имущество физических лиц.

Нормативная база

НК РФ подробно информирует в статьях 399–409 о тех, кому следует или не следует платить сбор, за какие объекты, по каким ставкам и в каком порядке он определяется. В соответствии в Налоговым кодексом, льготы по налогу на имущество физических лиц подразделяются на:

  • федеральные, установленные в отношении определенных лиц;
  • федеральные, установленные в отношении определенного имущества;
  • установленные местными органами власти.

Местные органы власти вправе определять льготы по сборам в пределах муниципальных образований. К примеру, в столице РФ установлено освобождение от оплаты одного гаражного или машино-места площадью не больше 25 кв.м при соблюдении определенных условий.

Подробные сведения о наличии мер поддержки по оплате имущества в конкретной области можно получить на сайтах местных отделений ФНС.

Кто не платит

В соответствии со ст. 407 НК РФ, Письмом ФНС РФ № БС-4-21/48@ от 09.01.2017, освобождение от налога на имущество физических лиц установлено для:

  • Героев СССР и РФ, имеющих орден Славы любой из трех степеней;
  • инвалидов 1, 2 групп и инвалидов с детства;
  • участников ВОВ, ветеранов боевых действий;
  • вольнонаемных, занимавших штатные должности в тех частях, штабах, организациях, которые были в составе действующей армии во время Великой Отечественной войны;
  • лиц, обладающих правом на меры поддержки из-за катастрофы на ЧАЭС, ПО «Маяк», испытаний в Семипалатинске;
  • военных с выслугой более 20 лет;
  • участвовавших в испытаниях ядерного оружия, ликвидации ядерных аварий;
  • членов семей, потерявших военных-кормильцев;
  • пенсионеров и предпенсионеров (для последних — пока на стадии утверждения правительством);
  • афганцев;
  • родителей и супругов военных и госслужащих, погибших во время исполнения служебных обязанностей.

За что могут полагаться льготы по налогам

Для понимания того, какое имущество включатется в перечень для получения мер поддержки, перечислим облагаемые сбором объекты:

  • частные жилые дома;
  • квартиры, комнаты;
  • гаражи, машино-места;
  • незаконченное строительство;
  • иные здания.

За что не платят

Для некоторых видов объектов законом определены льготы по имущественным налогам физических лиц. Среди них:

  • специальные помещения, здания, которые используются как творческие студии, мастерские, музеи, библиотеки;
  • хозпостройки, сооружения площадью не больше 50 кв.м, которые размещены на участках земли, предназначенных для ведения ЛПХ, дач, огородничества, садоводства или ИЖС.

Как узнать подробнее

Все детали налоговых льгот подробно разъясняются на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Важно учитывать, что существуют не только федеральные, но и региональные и даже муниципальные льготы по налогам.

Сервис ФНС по поиску нормативных актов позволяет выбрать вид налога, год, регион — и в результате получить закон, определяющий региональные правила налогообложения.

Как оформить льготу

Для оформленияльготы по налогу гражданин предоставляет в местное отделение ФНС заявление и документы, которые подтверждают наличие у него соответствующего права:

  • лично явившись;
  • отправив заказным письмом через почту;
  • оформив заявление на сайте ФНС.

Необходимыми документами станут:

  • паспорт;
  • документы, подтверждающие статус лица;
  • ИНН;
  • бумаги на право собственности в отношении объекта обложения сбором.

Мера поддержки предоставляется по отношению к одному объекту из перечня видов. К примеру, человек владеет квартирой, гаражом, домом. В этом случае он освобождается от уплаты полностью. Но если у него есть две квартиры, дом, гараж, отмена сбора будет установлена по дому, гаражу и лишь по одной из квартир.

Плательщик направляет в ФНС до 1 ноября того года, который является налоговым периодом, уведомление о выбранном им объекте, по которому применится льгота. При отсутствии уведомления отмену сбора предоставят по отношению к одному объекту каждого типа из установленного перечня, имеющего максимальную начисленную сумму сбора.

Форма заявления

Скачать шаблон заявления

Источник: https://ppt.ru/art/nalogi/lgoti-imushestvo

Юрист ответит
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: