Кто проверяет самозанятых

Содержание
  1. Как будут выявлять самозанятых людей не платящих налоги в РФ
  2. Чем опасна нелегальная самозанятость
  3. Как ищут фрилансеров-нарушителей
  4. Предстоящие изменения
  5. Правила уплаты налогов самозанятыми
  6. Условия и преимущества для фрилансеров
  7. Как будут выявлять самозанятых налоговые органы: методы “охоты”
  8. Когда будут выявлять самозанятых людей
  9. Как будут отслеживать самозанятых в 2019 году
  10. Мониторинг социальных сетей
  11. Контрольные закупки у граждан
  12. Налоговая проверка самозанятых по наводке
  13. Слив информации от банков
  14. Как обойти закон о самозанятых
  15. «Теперь готовлю торты только для своих»: самозанятые жалуются на проверки налоговиков
  16. Налоговая: проверки были всегда и с новым законом они не связаны
  17. «Будем закладывать этот процент в стоимость»
  18. Госдума: нет цели пополнить бюджет за счет самозанятых
  19. Как будут выявлять и определять самозанятых граждан в России в 2020 году
  20. Самозанятость и ее принципы
  21. Способы выявления незаконного фрилансерства
  22. Плюсы для самозанятых
  23. Уплата налога на самозанятость
  24. Как фрилансеру заработать пенсию
  25. Налоги и льготы для самозанятых
  26. Выгоды самозанятости
  27. Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога
  28. За что самозанятых будут штрафовать
  29. Штрафы для самозанятых
  30. Как будут вычислять самозанятых
  31. Штраф за самозанятость без регистрации
  32. “Заплати налоги и спи спокойно”

Как будут выявлять самозанятых людей не платящих налоги в РФ

Кто проверяет самозанятых

Люди, проживающие на территории России и ведущие трудовую деятельность, платят налоги. Средства, полученные государством, расходуются на социальные программы, включая образование, здравоохранение, выплату пенсий и налогов.

Однако существует категория граждан, которая пытается работать исключительно в своих интересах, не участвуя в финансировании социального сектора. Проще говоря, эти люди работают в «тени» без выполнения налоговых обязательств. Власть не устраивает такая ситуация, поэтому для решения проблемы принимаются определенные меры.

Формируется механизм самозанятости и определяются способы, позволяющие выявлять самозанятых людей.

Чем опасна нелегальная самозанятость

Под самозанятостью понимается ведение трудовой деятельности только своими силами, без привлечения посторонних лиц.

В эту же категорию включают реализацию продукции, но лишь в том случае, если она изготовлена собственными руками или выращена на своем приусадебном участке. Нередко самозанятых называют еще фрилансерами.

Основное отличие этих людей от других граждан заключается в том, что полученную прибыль они используют на свое усмотрение.

Проще всего бороться с нелегальным трудом граждан и сокрытием доходов от налогообложения при помощи штрафов, что сегодня и происходит. За такую деятельность полагается штраф в максимальном размере до 2 тысяч рублей. Минимальный показатель установлен на уровне 500 рублей. Однако подобные суммы не слишком пугают нелегалов-предпринимателей, поэтому изменить ситуацию в корне не удается.

Как ищут фрилансеров-нарушителей

Налоговики ищут способы, позволяющие вычислить лиц, скрывающих свою выручку. Суть таких действий заключается в выводе прибыли из «тени» для обложения НДФЛ, уплаты страховых взносов и других налогов. Если выявляются факты такого рода, предпринимателям приходится выплачивать средства в пределах налоговых обязательств, установленных законом.

Важно! Налоговая служба вправе начислить налоги за 3 истекших года и еще насчитать штраф до 20% невыплаченных сумм.

Но государству не слишком просто ловить самозанятых людей, всеми силами скрывающих свою деятельность. Пока существует лишь несколько методов, позволяющих определять лиц, относящихся к самозанятой категории:

  1. Изучение предложений товаров и услуг на страницах пользователей соцсетей.
  2. Проведение рейдов для выявления нелегальной деятельности.
  3. Анализ выплат электронных денежных средств и целей их перечисления.
  4. Отслеживание поступлений денег на банковские карточки.
  5. Контроль баз налоговой службы.
  6. Мониторинг данных, полученных от коммунальных организаций.
  7. Сбор показаний соседей самозанятых.
  8. Выполнение контрольных закупок через интернет-ресурсы.

Госорганы стараются выявлять самозанятых граждан среди пенсионеров, которые сдают внаем жилплощадь или другую недвижимость и не платят налоги. Относительно проведения налоговых проверок, здесь есть свои проблемы. Численность граждан, которые вполне могут оказаться фрилансерами, достаточно велика.

Выявить их можно только путем проведения масштабного мониторинга по определенным параметрам, а это требует больших трудозатрат.

Государству придется потратить больше средств на содержание огромного штата налоговых служб, и эта сумма превысит налоговые поступления от выявленных самозанятых вместе со штрафами.

К тому же проверить тысячи граждан на предмет нелегальной работы недостаточно, выявленные факты получения дохода самозанятыми гражданами нужно еще доказать. Доказательствами в таких обстоятельствах считаются:

  1. Расписки, подтверждающие получение денег в виде расчета за продукцию или услуги.
  2. Регулярные поступления на банковскую карточку либо счет в финансовом учреждении.
  3. Размещение фрилансером рекламы своих услуг и товаров.
  4. Показания граждан, оплативших работы или продукцию.

Отслеживать самозанятых при содействии банковских структур тоже непросто. Для выявления нарушений и нелегальной деятельности налоговики могут запрашивать подобные сведения, но только в отношении лиц, которые находятся под налоговой проверкой.

Важно! Даже если госорганы будут получать информацию из банков по счетам любых лиц, это не слишком поможет отслеживать нарушителей.

Оплата самозанятым может производиться наличными, и эти потоки проконтролировать невозможно.

Вместе с тем налоговые службы всерьез намерены получить более широкие права в части изучения финансового положения граждан.

Предполагается, что это поможет ловить самозанятых и вычислять нелегальные прибыли.

Предстоящие изменения

При попытках контролировать фрилансеров нельзя забывать и о том, что некоторые из них работают с юрлицами.

Для организаций станет невыгодно сотрудничать с самозанятыми, ведь их могут обвинить в мошенничестве.

К примеру, очень сложно определить, не работает ли компания с собственными сотрудниками, не оформляя их как официальных работников. При таком варианте сокращаются налоговые выплаты на зарплату.

Если налоговики найдут денежные поступления, это могут оказаться средства, которые человеку вернули в виде долга. Точно выяснить, за что гражданин получил выплату, очень сложно.

Искать не легализовавшихся самозанятых должны помочь нововведения, которые уже одобрены Госдумой. После регистрации в качестве фрилансера человеку придется выдавать потребителям чеки, и поймать нарушителей станет проще. В законопроекте предусмотрен целый ряд мер, которые должны стать стимулом для работы фрилансеров на законных основаниях.

Вместо того, чтобы искать самозанятых, государство планирует предоставить им возможность заниматься выбранной деятельностью и платить налоги в разумных пределах. Правда, пока все это касается только жителей Москвы и Московкой области, Калужского региона, Татарстана. Здесь власти собираются провести эксперимент по выводу доходов фрилансеров из «тени».

Важно! Это не означает, что в других регионах не будут выявлять самозанятых лиц и граждан в 2020 году. Уклонение от налогов по-прежнему является наказуемым деянием.

Нововведения пока рассчитаны только на определенные форматы деятельности:

  1. Образовательные услуги (репетиторство).
  2. Помощь в ведении домашнего хозяйства.
  3. Клининговые работы, уборку в помещениях.
  4. Присмотр за людьми, которые в этом нуждаются – пожилыми, больными, несовершеннолетними.

Впоследствии этот перечень может расшириться. Если эксперимент окажется удачным, положения закона будут действовать и в других регионах страны.

Правила уплаты налогов самозанятыми

Самозанятым, прошедшим официальную регистрацию, придется платить налоги уже в 2020 году. Для этого разрабатывается приложение, которое предлагается устанавливать на мобильные устройства. Такое приложение послужит своеобразным аналогом онлайн-касс. Каждый месяц в нем будут отображаться полученные прибыли, с которых и предстоит уплачивать налог.

Теперь самозанятому не нужно самому находить информацию, касающуюся режима работы налоговиков. Ему не придется посещать инспекцию и тратить время в очередях или на формирование бухгалтерской документации. Новое приложение позволит фрилансеру регистрироваться онлайн, а налоговикам – отследить реально полученные им доходы.

Важно! Размер налога для фрилансеров, продающих свои услуги или продукцию физлицам, составит 4%. Для самозанятых, взаимодействующих с организациями, ставку планируется установить на уровне 6%. Фрилансеры, управляющие своим бизнесом, освобождаются от НДС.

В уплачиваемый таким способом налог войдут все сборы, дополнительных выплат не предусмотрено.

Это касается и выплат в Пенсионный фонд. Однако для получения пенсии в размере, превышающем минимальный показатель, фрилансерам разрешат делать взносы по своему усмотрению. Они смогут добровольно выплачивать средства для получения дополнительных баллов. По мнению властей, это будет удобный вариант для граждан, которые выводят свою деятельность из «тени».

В отличие от других категорий населения, самозанятые получат право на расчет страховых взносов от однократной минимальной оплаты труда. Для других граждан во внимание принимается двукратная величина.

Важно! Самозанятый должен подать в ПФ соответствующую заявку для получения преференции. Баллами можно «оплатить» до половины требуемого стажа.

Условия и преимущества для фрилансеров

Уведомить о своей деятельности в качестве фрилансера придется и налоговую службу. Этот гражданин не может иметь регистрации в качестве ИП и нанимать сотрудников, а также получать доход свыше 2,4 миллиона рублей за год. Есть и другие условия официальной самозанятости:

  1. Отсутствие агентских и комиссионных соглашений.
  2. Оказание личной услуги или производство продукции своими силами.
  3. Проживание в одном из перечисленных регионов.

При оформлении регистрации налоговики будут проверять соответствие этим критериям. Соответственно, им придется выяснить, сколько зарабатывает самозанятый и подходит ли его деятельность под указанные параметры.

Чтобы определить территориальную принадлежности при работе в онлайн-режиме, госорганы будут учитывать место нахождения самозанятого, а не его заказчиков.

Если все условия соблюдаются, фрилансер заплатит налог и сможет работать легально.

Государство планирует не только собирать налоги с самозанятых, но и дать им некоторые преимущества. Отслеживать нелегалов будут с самого начала действия закона, однако, в первое время планируется избавить их от штрафных санкций. Это поможет адаптироваться к новым требованиям, а также станет стимулом легализоваться и избежать отслеживания своих прибылей.

Важно! До 2020 года самозанятые освобождены от налоговых выплат.

Для самозанятых существует несколько причин легализовать свою деятельность. Они заключаются в:

  1. Возможности работать без опасений по поводу нарушения законов.
  2. Четком определении сумм, которые придется выплатить в виде налогов.
  3. Доступе к формированию пенсии.
  4. Возможности воспользоваться различными программами по поддержке бизнеса.
  5. Праве заключения с клиентами официальных соглашений и защите своих интересов.
  6. Размещении рекламы и продвижении бизнеса.

Следует учитывать, что государство всегда найдет способы выявлять и искать незаконно работающих самозанятых граждан. Вместо того, чтобы рисковать и ждать, когда нелегальные доходы обнаружат налоговики, значительно проще легализоваться и сосредоточить усилия на поисках клиентов и повышении прибыли.

В регионах учет неработающих граждан ведется налоговиками. Таких людей включают в отдельный реестр. Если будет установлено, что человек работает на себя и не платит налоги, ему предстоит перечислить недостающие суммы и уплатить штраф.

Власти ведут активную работу над механизмом выявления самозанятых, работающих без регистрации. Рано или поздно многих фрилансеров выведут из тени, и они попадут под штрафные санкции.

Чтобы избежать такого сценария, достаточно легализовать свою деятельность и платить установленные законодательством налоги.

Источник: https://samozanyatyj.ru/poleznoe/kak-budut-vychislyat-samozanyatyh.html

Как будут выявлять самозанятых налоговые органы: методы “охоты”

Кто проверяет самозанятых

С января 2019 года вступил в силу Федеральный закон о самозанятых, который направлен на регулирование сделок граждан, зарабатывающих фрилансом, вывод предпринимателей из тени. Так государство стремится взять под контроль самозанятых, легализовать денежные потоки между физлицами. В обмен плательщикам обещана низкая ставка налога и более простое оформление, чем при регистрации ИП.

В тестовом режиме проверки самозанятых пройдут с 2019 года в Москве, Московской и Калужской областях, а также в Татарстане.

Когда будут выявлять самозанятых людей

Налоговые инспекции ведут «охоту» на самозанятых, но не на всех фрилансеров подряд. К самозанятым законодательство относит физических лиц, ИП, которые:

  • зарабатывают самостоятельным оказанием услуг или продажей товаров собственного изготовления;
  • имеют доход с дела, не превышающий 2,4 миллиона рублей в год (200 тысяч в месяц). Если прибыль выше, гражданин обязан оформить статус ИП и выбрать иной режим налогообложения;
  • ведут бизнес в Татарстане, Москве, Московской и Калужской областях. Прописка гражданина по паспорту роли не играет;
  • получают доход от подработки, а не с основного места работы, где оформлены по трудовому договору.

Проверить самозанятое лицо допустимо, если у налогового органа появилась информация о получении физическим лицом коммерческой прибыли. При этом гражданин не регистрировал статус ИП и не уплачивает НДФЛ 13% в бюджет.

Каждый год законодатели корректируют перечень видов деятельности, на которой будут «ловить» самозанятых. Если до 2019 года это были репетиторы, няни, обслуживающий персонал, то сейчас к самозанятым также относят кондитеров, строителей, грузоперевозчиков, косметологов, арендодателей, юристов, бухгалтеров.

Как будут отслеживать самозанятых в 2019 году

Будут ли ловить самозанятых и заставлять платить налог на профессиональный доход? СМИ, пользователи социальных сетей только делают предположения, как налоговая будет выявлять самозанятых. На практике механизм еще не отлажен, нет четких регламентов, как контролирующие органы должны действовать, к каким методам прибегать.

Также государство пока не выделило ФНС дополнительных человеческих и финансовых ресурсов, чтобы проводить обширную «охоту» на самозанятых. Из-за этого в обсуждениях возникает сумятица, закон о новом налоге трактуют неверно. Разберемся, какими методами действует налоговая, чтобы вычислять самозанятых.

Мониторинг социальных сетей

Большинство самозанятых граждан занимаются продвижением продукта или услуги на онлайн-площадках и социальных сетях. Это доступный способ рассказать о стартапе, привлечь клиентов, наработать клиентскую базу.

Сегодня бизнес у самозанятого гражданина может быть выстроен на площадках Инстаграма, Фейсбука или биржах фриланса — Work-zilla, Fl.ru, YouDo и пр.

При этом государству взять под контроль самозанятых, получающих доход таким способом, очень сложно.

Предполагаем, что налоговики возможно будут мониторить социальные сети и онлайн-площадки для поиска самозанятых граждан, выявлять налогоплательщиков и проводить с ними дальнейшую работу.

Контрольные закупки у граждан

Контрольные закупки должны стать следующим шагом по результатам мониторинга социальных сетей. На практике подставное лицо связывается с предпринимателем, представляется покупателем и выражает желание приобрести товар или услугу. По факту оказания услуги или продажи товара налоговая доказывает, что продавец ведет коммерческую деятельность на постоянной основе, и организует проверку.

К примеру, на сайте Межрайонной ИФНС России №10 по Тверской области описана реальная история. Зимой 2019 года налоговики проводили действия по борьбе с самозанятыми, оказывающими услуги через интернет.

В ходе очередного рейда инспекторы совершили контрольную закупку торта у физического лица, после чего вручили лицу уведомление о даче пояснений получения доходов за кондитерские изделия и непредставления деклараций по НДФЛ.

Незаконный предприниматель-кондитер был вынужден представить декларацию о доходах за два последних года.

Разница в ставке налога весьма ощутимая: если налог для самозанятых составляет 4% от продаж физическим лицам, то НДФЛ — это 13% от полученного дохода.

Скорее всего, кондитера подвела реклама в социальных сетях с отзывами благодарных покупателей за последние два года. По информации Межрайонной ИФНС №10 «на карандаше» имелось еще 29 таких предпринимателей.

Налоговая проверка самозанятых по наводке

Для массовых мероприятий по выявлению самозанятых у контролирующих органов пока нет ресурсов. Обычно налоговая начинает «охоту» на самозанятых, когда располагает достаточными основаниями полагать, что гражданин скрывает доходы и не платит налоги.

Помимо мониторинга интернет-ресурсов и контрольных закупок, в этом деле могут помочь сообщения «доброжелателей», к примеру, обиженных клиентов или знакомых предпринимателя. В таких случаях ФНС действует по прямой наводке.

Слив информации от банков

На волне принятия нового закона в сети обсуждались предположения, что банки будут «сливать» налоговикам информацию по подозрительным переводам физических лиц. Даже граждане, никак не задействованные в предпринимательстве, беспокоились на эту тему и просили знакомых при частных переводах ничего не указывать в назначении платежа или наоборот прописывать фразу «возврат займа».

Так стоит ли гражданам переживать, что сведения об их доходах банк передаст налоговикам? Нет. Банки не берут на себя инициативу по отслеживанию самозанятых граждан. Предоставление подобной информации возможно только по официальному запросу ФНС в отношении конкретного гражданина, которого уже проверяет налоговая служба.

Кредитные организации начали активно участвовать во внедрении эксперимента. Например, «Сбербанк России» предлагает отдельные пакеты услуг для самозанятых физлиц и ИП, выполняет регистрацию статуса самозанятости при открытии счета.

Как обойти закон о самозанятых

Законом предусмотрено наказание за неуплату налога на профессиональный доход. Согласно ст. 129.13 НК РФ в случае уклонения самозанятому гражданину грозит штраф — 20% от суммы дохода. При повторном нарушении в течение полугода штраф вырастет до 100% от суммы полученной выручки.

Так можно ли самозанятым избежать налога?

Во-первых, доход таких предпринимателей, как правило, складывается из небольших сумм, перечисляемых клиентами на лицевой счет. Иногда банк блокирует карты, но, если сумма перевода до 600 тысяч рублей, сведения до налоговой вряд ли дойдут.

Кредитные организации не готовы «ловить» всех самозанятых граждан, поэтому снимают блокировку после получения подтверждающих сведений об источнике средств, сведения в налоговые органы без запроса не предоставляют.

Во-вторых, чтобы избежать налога на самозанятость, предприниматель может перейти с клиентами на наличный расчет. Не для всех покупателей это удобно, если продукт реализуется в других регионах. Но для некоторых категорий самозанятых это возможно (репетиторы, мастера маникюра, парикмахеры, помощники по уборке домов).

В-третьих, возможно придется сократить рекламу в социальных сетях и искать новые способы для продвижения бизнеса. Если у самозанятого наработана клиентская база, он будет продолжать сотрудничество, распространять визитки среди знакомых, использовать «сарафанное радио».

Крайний способ обойти закон о самозанятых — перевести бизнес в другой регион. Пока искать самозанятых налоговики будут только в четырех субъектах, деятельность в другом субъекте РФ поможет сохранить доход и избежать наказания.

Государство развивает культуру граждан РФ вести законную предпринимательскую деятельность с обязательной уплатой налогов от полученных доходов.

Закон 2019 года о самозанятых предоставляет отличную возможность начать декларировать свои доходы по сниженным налоговым ставкам, избежать штрафов за нарушение законодательства в первый год эксперимента.

Самозанятые граждане, ИП, которые дорожат репутацией, стабильностью бизнеса уже стали участниками эксперимента по применению режима НПД.

Обязательно ставьте лайк (палец вверх) этой статье, если она Вам понравилась.

Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации!

Спасибо, что дочитали до конца!

Статья доступна на нашем сайте по адресу: https://tvoedelo.online/samozanyatye/nalogovye-organy-vyyavlyayut-samozanyatyh

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c7fcdb114d4d900b232ef68/kak-budut-vyiavliat-samozaniatyh-nalogovye-organy-metody-ohoty-5d53cc9f118d7f00ad86dc94

«Теперь готовлю торты только для своих»: самозанятые жалуются на проверки налоговиков

Кто проверяет самозанятых

В УФНС по Татарстану уверяют, что визиты инспекторов к «мамочкам с тортиками» не связаны с новым законом

После подписания Путиным закона о самозанятых в СМИ появились сообщения о «зверствах» со стороны налоговой.

Якобы инспекторы выискивают кондитеров и маникюристок в соцсетях, записываются под видом клиента, а потом разоблачают. Причем жалобы пошли из регионов, которые не участвуют в пилотном проекте.

«Реальное время» выяснило, что проверки со стороны налоговиков действительно есть, но к новому закону они не имеют отношения.

«Девочки, отчитываюсь. В налоговую съездила, написала пояснение по поводу изготовления тортов на дому. Суть пояснения: за деньги ничего не делаю, работа не систематическая.

Спросила у налоговиков: что за причина вызова? Оказывается, сейчас проходят проверки соцсетей и поисковиков с целью выявления незаконно работающих на дому (не факт, что только тортов)», — пишут в группах по интересам домашние кондитеры и косметологи.

По их словам, после подписания Путиным закона о введении налогообложения для самозанятых с 2019 года налоговые инспекторы начали приходить к ним под видом покупателей. После оплаты услуг предъявляют служебное удостоверение, предупреждают о статье за незаконное предпринимательство и требуют официально зарегистрироваться либо штрафуют.

«Одна из наших коллег уже платила штраф за кондитерскую деятельность на дому! До сих пор не знаем, то ли на контрольную закупку попалась, то ли заказчик недоволен остался и настучал. Штраф 10 тысяч», — пишет Екатерина из Твери.

«Найдется хоть один заказчик, который будет засланец с налоговой… И не отвертитесь. Теперь готовлю торты только для своих и проверенных людей! Группу удалила, так как налоговики шерстят», — делится Инна из Кондопоги.

В УФНС по Татарстану не отрицают того, что проверки могут быть, но говорят, что к новому закону они отношения не имеют. Фото nalog.ru

Налоговая: проверки были всегда и с новым законом они не связаны

Интересно, что большинство жалоб домашних мастериц поступают из регионов, которые не попали в число пилотных в законе о самозанятых. Как рассказали «Реальному времени» несколько самозанятых из Татарстана, к ним налоговики не являлись. В УФНС по Татарстану не отрицают того, что проверки могут быть, но говорят, что к новому закону они отношения не имеют.

— Такие проверки были всегда. Допустим, вы обычный гражданин, получили какую-то услугу и видите, что деньги идут в карман, а человек работает на постоянной основе.

Вы идете в налоговый орган и сообщаете об этом. Налоговая может выйти в рамках проверки обращения, и если оно подтвердится, то будут санкции.

Это незаконное предпринимательство, и все штрафы прописаны в кодексе, — прокомментировали в УФНС по Татарстану.

Сколько подобных проверок проведено за год, в налоговой службе уточнить затруднились, сказав, что они не ведут такой статистики. Что касается работы по закону о самозанятых, то, по словам собеседника «Реального времени», пока ведомство ведет информационную работу: «Рассказываем, что лучше легализоваться».

«Будем закладывать этот процент в стоимость»

Легализоваться или нет, с этим вопросом определились не все самозанятые в Татарстане.

— Я сейчас жду 1 января, когда можно будет скачать приложение «Мой налог», пока хочу просто посмотреть, как оно работает, — говорит Лиана, мастер по приготовлению зефира.

По словам девушки, зефир — это хобби, на которое есть спрос, но новый налоговый режим ей интересен как юристу.

— Пока у меня только абстрактная картинка в голове, полного понимания нет, как это будет работать. Если так, как нам рассказывали на встречах, то я бы хотела попробовать зарегистрироваться.

Некоторые ждут появления новой системы налогообложения с нетерпением — она откроет новые возможности. Фото nalog.ru

Домашних мастеров пока смущает, что из доходов не вычитаются расходы, а затраты на продукты, электроэнергию составляют значительную долю в стоимости готовой продукции. «Будем закладывать этот процент в стоимость», — решили самозанятые.

Некоторые ждут появления новой системы налогообложения с нетерпением — она откроет новые возможности. Но таких, судя по обсуждениям в группах по интересам, меньшинство.

«Неужели отдать 4% налога, пусть не во благо государства, а для собственного спокойствия, это неподъемная сумма? До этого все орали: да мы, да как только можно будет, да сразу все зарегистрируемся, да будем работать легально. Ну так что? Теперь можно! И опять какие-то отмазки.

Я для себя решила, что буду регистрироваться. Недавно сорвался большой заказ, так как надо было работать с юрлицом, оплата безналом должна была быть. Но я не смогла выставить счет, так как я — никто. Была бы зарегистрирована, заплатила бы 6% и получила бы круглую сумму на карман.

Все довольны были бы. Тут, конечно, выбор каждого, если кого-то устраивает шугаться от каждого нового незнакомого заказчика, отдавать торты, спрятавшись за угол, бояться брать деньги на карту, то без вопросов.

Меня просто такая ситуация уже начала напрягать», — пишет Елена Немерич из Москвы.

Госдума: нет цели пополнить бюджет за счет самозанятых

Закон о самозанятых вступает в силу с 1 января 2019 года, пока в качестве эксперимента и распространяется на четыре региона — Москву, Московскую. Калужскую области и Татарстан.

Предполагается, что доходы от реализации товаров и услуг физлицам будут облагаться по ставке 4%, а если они реализованы ИП и юрлицам — 6%. Получить статус самозанятого смогут предприниматели, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год (около 200 тыс.

рублей в месяц) и которые не имеют наемных работников.

Главным преимуществом налоговики называют снижение бюрократических барьеров, чтобы зарегистрироваться: не нужно будет идти налоговую инспекцию, достаточно скачать приложение «Мой налог», составить там электронное заявление, привязать банковскую карту, на которую будет приходить плата за услуги, и с этой же карты списывать налог.

На заседании Совета по предпринимательству президент Татарстана Рустам Минниханов попросил не создавать самозанятым административных барьеров и не оказывать давления.

Рустам Минниханов попросил не создавать самозанятым административных барьеров и не оказывать давления. Фото tatarstan.ru

— Призываю все задействованные органы власти избегать бюрократии и сложных процедур. Только в этом случае новый налоговый режим заработает и будет восприниматься гражданами. Каждый предприниматель для нас важен, мы поддержим всех, кто хочет работать, — призвал Минниханов.

По словам депутата Госдумы Айрата Фаррахова, закон не становится «обязаловкой», самозанятый сам решает, легализоваться ему или нет, а в основе не стоит вопрос пополнения бюджета.

— В основе решения этого вопроса пополнения бюджета нет. Это небольшие ассигнования, которые будут поступать в бюджеты субъекта. Вопросы в другом — на сегодняшний день это проблема экономики, деловой активности в стране и проблема этих людей.

Они не могут взять кредит, не могут оформить ипотеку, не могут формировать свои пенсионные права, — сказал Фаррахов, отвечая на вопрос «Реального времени» о том, насколько может пополниться государственная казна после введения закона о самозанятых.

По словам собеседника издания, закон о самозанятых — это скорее переход на новый, более мягкий налоговый режим.

БизнесРозничная торговляУслугиЭкономикаБюджет Татарстан

Источник: https://realnoevremya.ru/articles/122008-nalogoviki-nachali-ohotu-na-samozanyatyh

Как будут выявлять и определять самозанятых граждан в России в 2020 году

Кто проверяет самозанятых

Из 82 миллионов трудоспособных россиян легальную трудовую деятельность ведут лишь 52 миллиона. Эти люди платят взносы самостоятельно либо за них это делают наниматели.

Все остальные граждане, находящиеся за рамками системы, совершенно не готовы отказываться от социальных благ: бесплатного здравоохранения, образования, пособий и пенсий. Но порядка 15 миллионов человек ведут предпринимательскую деятельность «в тени», т. е. налоги не выплачивают.

Исправить эту ситуацию государство планирует с помощью введения механизма самозанятости, а также особых мер, которые позволят выявлять самозанятых людей, не несущих налоговой нагрузки.

Содержимое страницы

Самозанятость и ее принципы

Самозанятость – это вид трудовой деятельности, предусматривающих оказание услуг собственными силами, а также продажу продукции, изготовленной или выращенной самостоятельно. Таких людей называют еще фрилансерами. Пока государство не получает никакой выгоды от труда самозанятых, ведь они не платят налоги и оставляют себе всю полученную прибыль.

Не заинтересованы в заключении официального соглашения и заказчики услуг. Далеко не все они имеют регистрацию, позволяющую выступать работодателем, и не готовы уплачивать страховые взносы.

Важно! Сегодня за нелегальное ведение предпринимательской деятельности предусмотрен штраф. Его максимальная сумма – 2 000 рублей, минимальная – 500 рублей.

Выручка фрилансера – это доход, полученный от незаконного осуществления предпринимательской деятельности. Эти средства должны облагаться страховыми взносами, НДФЛ и прочими налогами.

Если налоговики вычислят подобные факты, они не только привлекут к ответственности, но и насчитают недоплаченные налоги.

Результатом такой проверки может стать начисление налога за 3 предыдущих года и штраф – до 20% от доначисленных сумм.

Способы выявления незаконного фрилансерства

Хотя доказать факт уклонения от налогов при ведении самостоятельной деятельности довольно сложно, власти уже придумали, как будут ловить самозанятых людей. Вычислять их планируется с помощью:

  1. Специальных рейдов.
  2. Информации о предоставляемых услугах и реализуемых товарах, которая размещается в соцсетях.
  3. Отслеживания финансовых потоков (переводов между банковскими карточками).
  4. Анализа назначения средств, поступающих на электронные кошельки с указанием, за что производятся выплаты.
  5. Сведений от коммунальных служб о трудоспособных лицах, не уплачивающих подоходный налог и взносы.
  6. Запросов в налоговые службы.
  7. Контрольных закупок на сайтах.
  8. Свидетельских показаний соседей.

Доказательствами получения дохода самозанятыми гражданами будут считаться расписки о получении денежных средств, данные о пополнении счета в банковской структуре либо поступлениях на карточку, размещение рекламы своих услуг и продукции, показания лиц, которые оплачивали такие работы или товары.

Уже сейчас существуют способы выявлять самозанятых граждан. Проводится контроль среди лиц пенсионного возраста, которые сдают жилплощадь в аренду и не платят налоги.

Относительно налоговых проверок воплощение этой идеи сопряжено с определенными проблемами.

При существующей численности неработающих трудоспособных лиц, которые теоретически могут вести теневую деятельность и уклоняться от налогов, придется проверить тысячи человек. А это означает существенное увеличение штата налоговых служб.

Свои сложности есть и в попытках отслеживать самозанятых через данные, полученные от банковских учреждений и касающихся зачисления денег, особенно регулярных поступлений.

Действительно, налоговики вправе запросить такие сведения для выявления фрилансеров, работающих без легальной регистрации. Однако это возможно исключительно при условии, что налоговая проверка в отношении конкретного человека уже запущена.

Но даже при возможности отслеживать операции по счетам и картам вопрос не решается. Самозанятые могут просто получать оплату за результаты своей деятельности наличными.

Налоговики уже обратились к властям с просьбой расширить их полномочия для получения информации о счетах физлиц вне проверок. Предполагается, что это поможет ловить самозанятых, непроизводящих отчислений. Уже определены технические возможности для создания системы, позволяющей вычислять незадекларированные прибыли.

Также непонятно, как различить возврат долга на карту от поступлений платы за товары и выполненную работу. То же самое касается формата отражения всех операций с клиентами в приложении. Остается надеяться, что со временем власти найдут ответы на все эти вопросы.

Попытки государства контролировать самозанятых могут привести к нежеланию организаций работать с фрилансерами. Если работы в интересах юрлица выполняются на регулярной основе, налоговая может определить это как мошенническую схему: оформление компанией собственного сотрудника как самозанятого с целью сокращения налога на зарплату.

Плюсы для самозанятых

Госорганы не только будут выявлять самозанятых российских граждан в 2020 году, но и создадут условия для вывода теневых доходов в легальную сферу. Фрилансерам предоставят возможность официально зарегистрироваться и работать на законных основаниях. Не исключено, что многие воспользуются такой возможностью, и искать самозанятых граждан не придется.

Пока нововведения реализуются в экспериментальном режиме и только в нескольких регионах. Это столица и Московская область, а также Татарстан и Калужская область. Впоследствии проект собираются распространить на другие районы страны, если его итоги оправдают ожидания.

Проект законодательного акта рассчитан на людей, которые оказывают физлицам определенные услуги:

  1. Помогают вести домашнее хозяйство.
  2. Занимаются репетиторством.
  3. Убирают жилые помещения.
  4. Присматривают за детьми, пожилыми или больными гражданами.

Такие граждане не должны иметь регистрации в качестве ИП и иметь наемных сотрудников. Платить налоги в 2020 году они будут после уведомления налоговиков и начале деятельности и постановки на соответствующий учет. Сроков подачи такого уведомления нет, предусмотрено обращение в инспекцию на добровольной основе.

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Уплата налога на самозанятость

Для уплаты налогов самозанятыми предлагается разработать специальную контрольно-кассовую технику. Речь идет о приложении, устанавливаемом на мобильный гаджет с прохождением биометрической идентификации. Ежемесячно в приложении будет отображаться полученная прибыль, с которой и предстоит платить налог по установленной ставке.

Важно! Других сборов или налогов при таком формате вводить не планируется.

ККТ поможет налоговикам искать не легализовавшихся самозанятых за счет запросов покупателями чеков на оплаченные услуги и продукцию. Если потребители не будут заинтересованы в получении таких чеков, поймать нарушителей будет сложнее. Разработана инициатива по введению системы баллов, которые будут учитываться при выплате налогов.

Как фрилансеру заработать пенсию

В рамках законодательных актов, которые выводят самозанятых из «тени», предусмотрены специальные меры для обеспечения пенсионных выплат. Фрилансеры могут добровольно делать взносы в Пенсионный фонд, покупая баллы и зарабатывая страховую пенсию.

Важно! Такая же возможность есть и у других категорий населения. Добрать баллы, которых не хватает до перехода на пенсию, возможно с помощью индивидуальных взносов.

Предполагается, что самозанятых выведут из «тени» еще и за счет преференций в части исчисления страховых взносов. Их будут рассчитывать от однократной, а не двукратной величины минимальной оплаты труда.

Фактически для фрилансеров баллы будут вдвое дешевле, чем для остальных граждан. Для получения такой льготы нужно обязательно подать заявку в ПФ в качестве самозанятого.

Допускается «покупка» не больше половины стажа, который требуется для назначения выплат.

Налоги и льготы для самозанятых

Власти уже определили, какой налог заплатят самозанятые граждане, прошедшие процедуру официальной регистрации. НПД (налог на профессиональную деятельность) смогут уплачивать:

  1. Физлица, оказывающие услуги или производящие какую-то продукцию самостоятельно.
  2. ИП, не имеющие наемных сотрудников, клиентских и агентских соглашений, договоров поручения.
  3. Граждане, получающие не больше 2,4 миллиона рублей дохода за год.
  4. Люди, живущих в одном из четырех пилотных регионов.

Соответственно, налоговикам придется проверять, сколько именно зарабатывает самозанятый и соответствует ли он другим требованиям к данной категории плательщиков.

Важно! Если трудовая деятельность ведется онлайн, учитывается местонахождение фрилансера, а не его заказчика.

Фрилансеры, управляющие своим бизнесом самостоятельно, будут отчислять государству 4% дохода, если они взаимодействуют с гражданами. И 6% – если работают с юрлицами. От НДС они освобождаются.

Выплата налога требует только регистрации в приложении для мобильных гаджетов. Самозанятому не придется находить время на посещение налоговой службы, заниматься администрированием и нести дополнительные расходы. Кассовая аппаратура им тоже не нужна. Налоговики сами отследят объемы дохода и насчитают соответствующий налог, который уплачивается без предоставления бухгалтерской документации.

Ранее в стране уже был принят законодательный акт, касающийся самозанятости. Такие люди могли приобрести патент стоимостью 20 тысяч рублей. Из этой суммы 10 тысяч предполагалось считать налогом на самозанятость, 9 тысяч – взносами в ПФ, 1 тысячу – расходами на медстрахование.

Но на практике фрилансерам пришлось собирать вдвое меньшую сумму, поскольку им предоставили налоговые каникулы. Это еще один стимул избежать отслеживания доходов со стороны налоговой и легализовать свою деятельность. Освобождение от выплат действует до 2019 года.

Выгоды самозанятости

Исходя из определения и установленных условий, самозанятость имеет свои преимущества:

  1. Возможность работать легально, не опасаясь, что их деятельность обнаружат налоговики.
  2. Формирование пенсионных накоплений.
  3. Официальное заключение соглашений с клиентами.
  4. Возможность размещения рекламы.
  5. Налоговые каникулы.
  6. Простота уплаты сбора на профессиональную деятельность.
  7. Доступ к программам поддержки бизнеса и грантам.

Среди негативных моментов можно назвать некоторую неопределенность в вопросах администрирования самозанятости и нестабильность законодательства.

Важно! Заполнять декларацию 3-НДФЛ самозанятым нужно только при наличии других доходов, помимо легализованной самозанятой деятельности.

У налоговиков имеются возможности выявить людей, занимающихся деятельностью и получающих от нее доход без уплаты налогов.

В поисках таких нарушителей инспекция может задействовать соцсети и собственный ресурс для проведения рейдов или контрольных закупок. Обнаружить и определять таких лиц помогают и другие методы.

Единственный способ избежать санкций и работать спокойно – легализация собственного бизнеса на условиях самозанятости.

Источник: https://investingclub.ru/kak-budut-vychislyat-samozanyatyx-grazhdan.html

Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога

Кто проверяет самозанятых

Как будут отслеживать самозанятых граждан — этот вопрос волнует не только “теневых” работников на себя, но и уже зарегистрированных пользователей.

Выясним, что грозит самозанятым, которых уличат в приеме денег без выдачи чека.

Также рассмотрим, каким образом происходит выявление лиц, которые занимаются оказанием услуг или делают товары своими руками, но не платят налог на профессиональный доход (НПД).

За что самозанятых будут штрафовать

Каждый гражданин, который зарегистрировался в статусе самозанятого, должен платить налог со всей своей выручки в размере 4-6%. По сравнению с налогами для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, ставка является льготной.

Небольшой размер налога был установлен специально, чтобы лица, которые работают на себя, не вели деятельность “подпольно”, а смогли без больших потерь получить официальный налоговый статус и работать открыто.

На практике все просто: самозанятый оказывает услугу или продает свой ручной товар, получает деньги от покупателя (заказчика), вносит данные в приложение “Мой налог” и выдает чек. По итогу каждый месяц формируется общая заработанная сумма, с которой взимается налог.

В реальности даже официально зарегистрированный самозанятый может показывать в налоговом приложении далеко не весь доход. Часть заработанных денег может быть получена наличными и не быть нигде отмечена. Как раз в таких случаях можно попасться на штраф за неуплату налога самозанятым.

Есть две главные причины, по которым будут финансово наказывать самозанятых:

  1. Чек не был выдан.
  2. Чек был выдан с опозданием или нарушением.

Важно! Вся информация о надлежащем формировании чека указана в статье 14 Федерального закона № 422 от 27 ноября 2018 года.

Штрафы для самозанятых

Когда начал действовать режим самозанятости, контроль за действиями только что зарегистрированных пользователей был не очень пристальный.

Цель законопроекта была в том, чтобы вывести “из тени” всех работников, которые раньше получали доход за оказание услуг, но не платили налоги.

Поэтому в течение всего 2019 года никакие штрафы за неправильное внесение данных, сокрытие части дохода и отсутствие чека не было предусмотрены.

Сейчас каждый самостоятельный работник берет на себя полную ответственность за надлежащее ведение деятельности. Размер штрафа прописан в статье 129.13 Налогового кодекса РФ.

Важно! Говоря простым языком, в первый раз оштрафуют на 20% от непробитого чека, а при повторном нарушении в течение полугода будет взыскано 100% от скрытой суммы.

Приведем пример: Ольга делает маникюр на дому. Мария заплатила ей 800 рублей наличными. Оля решила не вносить эту сумму в приложение “Мой налог”.

Спустя время налоговая выявила факт нарушения, и взыскала штраф в размере 160 рублей.

Если в течение 6 месяцев Ольга еще раз примет оплату и не внесет данные в приложение, то ей придется заплатить налоговой всю полученную от клиентки сумму.

Как будут вычислять самозанятых

Нарушить закон — еще не значит быть уличенным в содеянном. На практике большинство фактов утаивания дохода остаются незамеченными налоговыми органами. Сейчас ситуация с самозанятыми еще находится на этапе установления порядков и нормативов, но с каждым годом налоговый надзор за “домашними мастерами” будет все строже, а штрафы за самозанятость на дому и сокрытие дохода будут все выше.

Как будут выявлять самозанятых граждан? В первую очередь это “ловля на живца” или метод контрольной закупки: налоговый агент под видом покупателя или клиента заказывает у мастера товар или услугу. После оплаты наличными или на карту, продавец не выдает чек.

Далее может оказаться, что самозанятый решил разово не выдать документ об оплате и скрыть доход, тогда его обяжут внести штраф — 20% или 100%. Если физлицо вовсе не зарегистрировано в налоговой и работает скрыто, то его ждет совсем другое наказание: за ведение предпринимательской деятельности без регистрации.

Другой вариант, когда может быть выявлен факт укрытия дохода — жалоба клиента, конкурента или недоброжелателя.

Статистика показывает, что по сравнению с европейскими странами, граждане современной России не привыкли обращаться в государственные органы с доносами.

Но такие случаи могут быть: заказчик остался недоволен и решил пожаловаться, соседу по общему коридору не нравится ежедневная толпа посетителей квартиры напротив, другой мастер решил наказать конкурента и т.д.

Как еще будет отслеживаться самозанятость граждан? Прямой сверкой данных из приложения “Мой налог” и всех поступлений на банковскую карту. Поэтому желательно для работы иметь отдельную карту и не принимать платежи на свою основную карту физлица.

Просите всех своих родственников и знакомых, которые хотят перечислить деньги на личную карту писать обоснование перевода. Например, “Пете на подарок”, “Возвращаю долг”, “Поздравляю с днем рождения!”. Если ФНС выявит неуказанные в приложении поступления на карту и сочтет их доходом от профессиональной деятельности — придется заплатить штраф.

Штраф за самозанятость без регистрации

Учтите важный момент: штраф в размере 20-100% от непробитого чека обязаны выплачивать лица, которые уже оформились в качестве самозанятых. Штраф за неоформление самозанятости совсем другой — он приравнивается к штрафу за ведение незаконной предпринимательской деятельности.

“Заплати налоги и спи спокойно”

По официальным данным ФНС с начала эксперимента в казну поступило более 1 миллиарда рублей от уплаты налогов на профессиональный доход.

В конце 2019 года статус самозанятых получили более 280 тысяч человек.

При этом по оценкам налоговиков всего в России от 10 до 30 миллионов людей, которые работают на себя: сдают квартиры, занимаются частным извозом, оказывают услуги и делают товары ручной работы.

Проверяют ли самозанятых в 2020 году? В отдельных случаях, когда поступают конкретные жалобы от других лиц. Некоторые пользователи в сети пишут о блокировке банковских карт и запросе обоснования поступающих средств.

Судя по общению на профессиональных форумах в сети, наиболее частая причина, по которой граждане не торопятся “выходить из тени” и регистрироваться в налоговой, — риск, что любые поступления на банковскую карту будут приравнены к доходу. Также самостоятельно работающие люди высказывают опасения, что со временем всех самозанятых заставят зарегистрироваться в качестве ИП, а там обязательные взносы уже как минимум 36-40 тысяч в год.

Время покажет как система налогообложения для самозанятых будет устроена окончательно. По сведениям, предоставленным налоговой службой, сейчас в России каждый день статус самозанятых приобретает более 1200 человек. Если вы к ним уже присоединились, тогда остается максимально внимательно принимать оплату за выполненную работу и все данные вносить в приложение “Мой налог”.

Источник: https://SamoZanyat.ru/kak-budut-otslezhivat-samozanyatyh

Юрист ответит
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: