Обвинение по ст 193 1 ук рф

Содержание
  1. Редкая офшорная статья Как работает статья 193.1 УК, по которой возбудили дело против основателя «Рольфа», и кого по ней привлекали раньше — Meduza
  2. Как часто используется эта статья УК и почему она «тяжелая»
  3. Против кого статью применяли в последнее время
  4. Обвинение по ст 193 1 ук рф
  5. Защита при обвинении по ст. 193 УК РФ
  6. Топорный контроль и топорная ответственность: как выглядит судебная практика по валютным составам
  7. Приговор по статье 193 УК РФ (Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств)
  8. Суд Екатеринбурга рассмотрит дело о незаконном выводе денег в Китай
  9. Ст 193 ук рф судебная практика – Юрист
  10. Приговор суда по ч. 2 ст. 193.1 УК РФ № 1-186/2017 | Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
  11. Приговор суда по ч. 3 ст. 193 УК РФ № 01-0102/2016 | Судебная практика
  12. Статья 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (действующая редакция)
  13. Приговор суда по ч. 3 ст. 193.1 УК РФ № 1-156/2017 | Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
  14. Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
  15. к статье 193 УК РФ 2018-2019 от ведущих юристов
  16. как выглядит судебная практика по валютным составам
  17. Почему в Уголовном кодексе РФ существуют две валютных статьи
  18. Работоспособна ли ст. 193 УК РФ
  19. Работоспособна ли ст. 193.1 УК РФ

Редкая офшорная статья Как работает статья 193.1 УК, по которой возбудили дело против основателя «Рольфа», и кого по ней привлекали раньше — Meduza

Обвинение по ст 193 1 ук рф

28 июня суд назначил домашний арест члену совета директоров компании-автодилера «Рольф» Анатолию Кайро — единственному из четырех топ-менеджеров (включая одну бывшую руководительницу), оказавшемуся в России в момент объявления о возбуждении уголовного дела.

Основатель компании, бывший депутат Государственной думы Сергей Петров, который сейчас находится в Европе, заявил, что не вернется в Россию до тех пор, пока уголовное преследование не будет прекращено, и сравнил его с делами Ивана Голунова и Михаила Ходорковского. Следственный комитет считает, что руководители «Рольфа» незаконно вывели из страны 4 миллиарда рублей.

Инкриминируемая статья — очень редкая. «Медуза» поговорила с юристами о ее применении и вспомнила последние случаи ее использования.

Как часто используется эта статья УК и почему она «тяжелая»

Уголовное дело в отношении основателя компании — импортера автомобилей «Рольф» Сергея Петрова и  было возбуждено по статье 193.1 УК (совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов). Она предусматривает до десяти лет лишения свободы.

И это достаточно редкая статья, даже если смотреть на данные судебной статистики формально. В 2018 году по всем частям статьи 193.1 был осужден 21 человек. Для сравнения: по связанным с предпринимательством частям 159-й статьи (части 5–7, посвященные мошенничеству в сфере бизнеса) осудили 107 человек. А по 171-й статье (незаконное предпринимательство) — 177 человек.

Хотя с целью давления на коммерсантов дела часто заводят по статьям, формально не связанным с бизнесом: самая популярная — мошенничество (части, не связанные с предпринимательством). По всей 159-й статье (не только по «предпринимательским» частям) в 2018 году осудили более 17 тысяч человек.

Проведенный этой весной опрос ФСО показал, что больше 84% предпринимателей считают ведение бизнеса в России рискованным.

По словам старшего партнера коллегии адвокатов Pen & Paper, бывшего зампреда комитета Совета Федерации по конституционному законодательству Константина Добрынина, в применении статьи 193.1 УК РФ «ничего удивительного и необычного нет, ведь статья касается вывоза капитала из России в нынешние сложные времена».

Добрынин объясняет, что преступление по этой статье предполагает совершение криминальных сделок с нерезидентами. «Поэтому квалификация по ней наиболее вероятна в отношении тех бизнес-структур, которые осуществляют масштабную внешнеторговую деятельность.

При большом количестве торговых контрактов с иностранными партнерами правоохранительным органам, при их желании, легко усмотреть в некоторых сделках нарушения законодательства о валютном контроле», — говорит Добрынин.

Адвокат Денис Пучков называет эту статью УК «тяжелой». «Особенно часть третья [вменяется Сергею Петрову], которая гласит, что преступление совершено в особо крупном размере либо организованной группой.

Про организованную группу вы уже слышали, наверное, выступление президента, что любой совет директоров можно под организованную группу подвести.

Он говорил об организованном преступном сообществе, но тем не менее суть не меняется», — рассуждает Пучков.

Он объясняет, что эта статья трудна для следователей: «По статьям по экономической деятельности [предпринимателей] привлекают не так часто, как, например, за хищение собственности, растрату, присвоение или мошенничество. Экономические преступления нужно выявлять, требуется контроль — налоговый, валютный, со стороны лицензионных органов».

По словам Константина Добрынина, в отношении предпринимателей «применяются классические составы преступлений, известные уголовному праву уже длительное время». Эксперт упоминает в их числе обман контрагентов (мошенничество, незаконное получение кредита) или обман государства (уклонение от уплаты налогов).

Однако иногда силовики хотят продемонстрировать усиленное противодействие каким-либо «злоупотреблениям участников рынка», на которые обращают внимание власти. «Типичный пример — активизация борьбы с обналичиванием денег привела к росту дел о незаконной банковской деятельности», — говорит он.

После того как в процессуальное законодательство были внесены изменения, по которым заключение под стражу по предпринимательским составам преступлений стало применяться ограниченно, следствие стало чаще привлекать бизнесменов за создание преступного сообщества (статья 210). По мнению Добрынина, статья 193.

1 у следователей вряд ли войдет в моду: «Средства все равно выведены за рубеж и не вернутся в страну», — заключает он.

Против кого статью применяли в последнее время

28 июня в Москве на два месяца был арестован Олег Кузьмин, бывший член совета директоров банка «Европейский экспресс». Его считают участником так называемой молдавской схемы отмывания средств и вывода их из России. В ней участвовало два десятка банков и более сотни фирм.

Кузьмину сейчас инкриминируют две статьи: часть третью статьи 193.

1 (совершение валютных операций по переводу денежных средств в особо крупном размере на банковский счет нерезидента с представлением кредитной организации заведомо подложных документов) и статью 210 (участие в преступном сообществе с использованием служебного положения).

19 июня РБК рассказал о том, что еще два года назад Следственный комитет и МВД по Новосибирску проверяли министра «Открытого правительства» Михаила Абызова на возможность возбуждения статьи 193.1. Следователи изучали законность сделки 2013 года между принадлежавшей Абызову компанией «СИБЭКО» и кипрской фирмой Blacksiris Trading Ltd.

 о покупке 100% акций трех ремонтно-сервисных компаний в Сибири. По версии следствия, в последующем благодаря этой и другим сделкам Абызов вывел в офшор четыре миллиарда рублей.

Задержанному в марте 2019 года министру в итоге предъявили обвинение по «обычной» статье о мошенничестве (159 УК) и по статье о создании преступного сообщества (210 УК).

В апреле 2019 года ФСБ провела проверку, обыски, а в мае следственное управление МВД по Кирову возбудило уголовное дело по статье 193.1 — в отношении производителя «Вятского кваса». Напитка, который в 2014 году прославился на всю страну после пресс-конференции Владимира Путина.

Председатель совета директоров и основной владелец завода Николай Курагин объяснял РБК, что претензии возникли из-за контролируемой им иностранной компании, которая в 2014 году получила дивиденды как один из учредителей кировского предприятия. В 2017 году эта иностранная компания была ликвидирована в рамках законов о .

При этом кировский завод сам в рамках налоговой амнистии подавал сведения обо всех своих доходах, в спецдекларацию попали и дивиденды, полученные уже ликвидированной иностранной компанией.

Курагин называл спецдекларацию поводом для возбуждения дела, а о причине говорил так: «Думаю, все-таки [есть] какой-то интересант, и у меня первый вариант — это рейдерский захват».

Андрей Перцев, Кристина Сафонова

Источник: https://meduza.io/feature/2019/06/28/redkaya-ofshornaya-statya

Обвинение по ст 193 1 ук рф

Обвинение по ст 193 1 ук рф

Транспортное правоОбвинение по ст 193 1 ук рф

Мотивированное апелляционное определение вынесено 11 мая года. Судебная коллегия по уголовным делам Свердловского областного суда в составе:. Екатеринбурге с применением системы видеоконференц-связи уголовное дело по апелляционным жалобам осужденных ЛазуткинаК. Нижний Тагил Свердловской области от 04 декабря года, которым.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Защита при обвинении по ст. 193 УК РФ
  • Топорный контроль и топорная ответственность: как выглядит судебная практика по валютным составам
  • An error occurred.
  • Приговор по статье 193 УК РФ (Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств)
  • Апелляционная жалоба на приговор по ст. 193.1 УК РФ
  • Суд Екатеринбурга рассмотрит дело о незаконном выводе денег в Китай

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Статья 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной

Защита при обвинении по ст. 193 УК РФ

Образец апелляционной жалобы на приговор по ст. В своей апелляционной жалобе на приговор по ст. Субъект валютных преступлений. Все права защищены. Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Настоящий сайт не является средством массовой информации. Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам на сайте. Читайте в свежем номере. Подписка Статьи Жалобы и возражения в суд апелляционной инстанции.

Апелляционная жалоба на приговор по ст. Темы: Жалобы и возражения в суд апелляционной инстанции.

Статьи по теме Ходатайство о назначении судебного штрафа Ходатайство об исключении избыточно вмененного состава преступления Апелляционная жалоба на заключение под стражу предпринимателя Апелляционная жалоба на постановление суда об уничтожении имущества Возражение на административный иск прокурора к следователю.

Вложенные файлы Доступно только авторизованным пользователям. Рекомендации по теме.

Подборка для адвокатов Гонорары адвокатов Оплата услуг адвоката: критерии, размеры и риски 5 вопросов о возмещении оправданному и реабилитированному лицу расходов на адвоката Растрата путем оплаты труда адвоката не нашла подтверждения в суде Активировать статьи. Правовая база. Налоговый кодекс Гражданский кодекс. Опрос недели.

Сколько в среднем составляет Ваш гонорар за защиту по уголовному делу? От 10 до 50 тысяч рублей. От 50 до тысяч рублей. От до тысяч рублей. От тысяч. Статьи по теме. Ходатайство о назначении судебного штрафа.

Ходатайство об исключении избыточно вмененного состава преступления. Апелляционная жалоба на заключение под стражу предпринимателя. Апелляционная жалоба на постановление суда об уничтожении имущества.

Возражение на административный иск прокурора к следователю.

Контакты Обратная связь. Политика обработки персональных данных. Мы в соцсетях. У меня есть пароль. Пароль отправлен на почту Ввести. Введите эл. Неверный логин или пароль. Неверный пароль. Введите пароль. Я тут впервые. Это бесплатно. В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в уголовном праве и процессе и изменениях в законодательстве.

Ваш e-mail. Я даю свое согласие на обработку моих персональных данных. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте.

Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам.

Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет — установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.

Топорный контроль и топорная ответственность: как выглядит судебная практика по валютным составам

Москвы А. Продолжая реализовывать свой преступный умысел, неустановленные лица, действуя в рамках отведенных преступных ролей, передали К. Пунктом 2. Согласно пункту 2.

1 ст. 71 Уголовного кодекса Российской Федерации путем частичного сложения Равным образом, суд необоснованно применил ст УК РФ (в редакции закон, поскольку суд вышел за пределы предъявленного обвинения.

Статистика Судебного департамента при Верховном Суде РФ не раскрывает цифр по рассматриваемым в судах уголовным делам по ст.

Всего в году дел этой категории оказалось Самое существенное из сохранившихся валютных ограничений в валютном законодательстве — правило репатриации валюты по внешнеэкономическим операциям ст. Логично предположить, что ст. Составы, предусмотренные ст. Квалифицировать деяние по ст.

Таким образом, уголовный закон препятствует вывозу капитала, совершаемому под видом непоступления платежей за экспортируемые товары, работы, услуги и т.

Приговор по статье 193 УК РФ (Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств)

Ответственность за уклонение от обязанности по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации предусмотрена ст.

Всё чаще в последнее время в суды поступают уголовные дела по обвинению руководителей организаций, в совершении преступлений предусмотренных ст. Государство строго стоит на страже своих интересов.

В настоящее время множественность субъектов контроля позволяет государству использовать способность банковской системы, таможенных и налоговых органов контролировать определенные виды валютных операций.

Валютное регулирование и валютный контроль — специализированная деятельность, производить которую вправе только специально уполномоченные субъекты экономических отношений.

Образец апелляционной жалобы на приговор по ст. В своей апелляционной жалобе на приговор по ст. Субъект валютных преступлений. Все права защищены. Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ. Настоящий сайт не является средством массовой информации.

Суд Екатеринбурга рассмотрит дело о незаконном выводе денег в Китай

В Верх-Исетский районный суд Екатеринбурга направлено уголовное дело в отношении программиста Вадима Тигина, который, по версии следствия, входил в крупное уральское ОПС, занимавшееся незаконным выводом денег в Китай. В году группировка перевела почти млн руб.

Дело в отношении Вадима Тигина выделено в отдельное производство, так как он пошел на сделку со следствием. Остальные предполагаемые участники ОПС вину признали частично.

О передаче в суд дела летнего жителя Верхней Пышмы Свердловская область Вадима Тигина сообщила прокуратура Тюменской области.

УК РФ Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации 1 ст. УК РФ. Щукина Д.В., pervozakon.ru года рождения, назначенный на.

Центральный районный суд г. Тюмени в составе председательствующего судьи Центрального районного суда г. Тюмени Ходкина С. Тюмени Антроповой Н.

.

.

.

Источник: https://pervozakon.ru/transportnoe-pravo/obvinenie-po-st-193-1-uk-rf.php

Ст 193 ук рф судебная практика – Юрист

Обвинение по ст 193 1 ук рф

в ходе очной ставки с Гумеровым о причинении последним телесных повреждений П.; показания в судебном заседании свидетеля Ш. о том, что Орлов и Селютин избивали резиновыми палками П.

; утверждается о необходимости квалификации действий Жидкова, Валеева, Берловича, Кондратюка, Токарева, Голоднова, Гумерова, Орлова, Селютина, Бирюкова, Афанасьева и Шилина по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 292 и ст. 306 УК РФ, а также по ст.

316 УК РФ, как заранее не обещанное укрывательство особо тяжкого преступления; назначенное осужденным наказание является чрезмерно мягким, отмечается необоснованность применения положений ст.

73 УК РФ в отношении Жидкова, Шилина, Афанасьева, Валеева, Мухаметова, Берловича, Гумерова, Орлова Селютина и Бирюкова, ст. 64 УК РФ в отношении Жидкова, суду следовало назначить дополнительное наказание всем осужденным в виде лишения специальных званий, а в отношении

Приговор суда по ч. 2 ст.

193.1 УК РФ № 1-186/2017 | Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов

Удостоверившись в том, что требования ч.

Действия подсудимого правильно квалифицированы по п. «а» ч. 2 ст.

как совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенные в крупном размере.Оценивая материалы уголовного дела в совокупности, заслушав ходатайство подсудимого во

Приговор суда по ч. 3 ст.

193 УК РФ № 01-0102/2016 | Судебная практика

В обоснование указанных валютных переводов соучастниками изготавливались фиктивные финансово-хозяйственные документы, согласно которым между подконтрольными членами организованной группы организациями и компаниями-нерезидентами, а также контракты на поставку товаров на адрес и составлялись подложные документы, свидетельствующие о наличии, качестве и завышенной стоимости импортируемых товаров, для их последующего предъявления в различные коммерческие банки, которые в соответствии со адрес закона от дата № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» являются агентами валютного контроля и осуществляющими банковские операции на основании адрес закона от дата № 395-I «О банках и банковской деятельности», в том числе по открытию счетов и перечисления денежных средств в адрес нерезидентов.

В ходе подготовки к совершению указанных преступных действий, указанное 1-е установленное лицо,

Статья 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (действующая редакция)

Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, — наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

2.

Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные: а) в особо крупном размере; б) организованной группой; в) с использованием заведомо подложного документа; г) с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, — наказываются лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

Примечание.

Приговор суда по ч. 3 ст. 193.1 УК РФ № 1-156/2017 | Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов

из Китайской Народной Республики (далее, КНР) в рамках фиктивных контрактов с иностранными поставщиками, без намерения осуществлять реальную внешнеэкономическую деятельность, за денежное вознаграждение, составляющее 0,2-1% от размера незаконно перечисленных в КНР денежных средств.

Согласно распределенным ролям при совершении преступления в обязанности Куткового А.В., обладавшего специальными познаниями в области перечисления денежных средств в иностранной валюте нерезидентам, по договоренности с «Е.

» входило создание (подыскание) юридического лица, оформление его на подставного директора, от имени которого он мог бы впоследствии осуществлять финансовые операции по переводу иностранной валюты в рамках фиктивных контрактов за границу в адрес нерезидентов на территории КНР, осуществление контактов (подготовка и подача документов, открытие счетов в кредитном учреждении, урегулирование возникающих

Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов

Примечание. Деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает девять миллионов рублей, а в особо крупном размере — сорок пять миллионов рублей.

к статье 193 УК РФ 2018-2019 от ведущих юристов

Источник: https://uristdo.ru/st-193-uk-rf-sudebnaya-praktika.html

как выглядит судебная практика по валютным составам

Обвинение по ст 193 1 ук рф

Эксперты «Пепеляев Групп» проанализировали «валютные» уголовные дела, напомнили, для чего вводилась уголовная ответственность за нарушения валютного законодательства, изучили, как суды трактуют на практике ст. 193 и 193.1 Уголовного кодекса РФ и предложили, как можно усовершенствовать составы.

Иван Хаменушко, старший партнер “Пепеляев Групп”, кандидат юридических наук, доцент кафедры финансового права юридического факультета МГУ

Бус М.А., младший юрист “Пепеляев Групп”

Статистика Судебного департамента при Верховном Суде РФ не раскрывает цифр по рассматриваемым в судах уголовным делам по ст. 193 и 193.1 УК РФ. Количество таких дел скрыто в более общей категории “преступления в сфере экономики” (объединены составы по 30-и статьям УК РФ).

Всего в 2015 году дел этой категории оказалось 5 031. Мы провели поиск “валютных” уголовных дел по открытым источникам. Результат – единичные решения судов, но они весьма показательны.

Но для чего вообще нужна уголовная ответственность за нарушения валютного законодательства, и как подходят к этим делам на практике?

Почему в Уголовном кодексе РФ существуют две валютных статьи

Самое существенное из сохранившихся валютных ограничений в валютном законодательстве – правило репатриации валюты по внешнеэкономическим операциям (ст. 19 Федерального закона N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”).

Логично предположить, что ст. 193 УК РФ адресована экспортерам, чтобы у них не возникало соблазна спрятать валютную выручку за рубежом. А ст. 193.

1 УК РФ направлена против вывода валюты за рубеж под видом оплаты импортных товаров, которые не будут получены.

Но это не совсем так.

Ст. 193 УК РФ более универсальная, она охватывает все случаи нарушения правил репатриации – и при экспорте, и при импорте. Составы, предусмотренные ст. 193.1 УК РФ, более специализированы. Квалифицировать деяние по ст. 193.1 УК РФ следует тогда, когда имеет место лже-импорт, совершенный по заведомо подложным документам.

Работоспособна ли ст. 193 УК РФ

Таким образом, уголовный закон препятствует вывозу капитала, совершаемому под видом непоступления платежей за экспортируемые товары, работы, услуги и т.п., либо платежей за товары, которые не будут ввезены. Именно как противодействие вывозу капитала понимает цель ст. 193 УК РФ законодатель:

Когда принимался Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ “О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям”, уточнявший положения ст. 193 и вводивший ст. 193.1 УК РФ, в пояснительной записке цель была указана именно как «эффективное противодействие  незаконному вывозу капитала за границу».

Однако проблема в том, что вывоз капитала давно разрешен, ст. 7 и 8 Закона о валютном регулировании, содержавшие ограничения на операции движения капитала, давно отменены.

Движение капитала как таковое, при всем его значительном влиянии на платежный баланс, больше не воспринимается как опасное с точки зрения валютной политики государства.

Похоже, что прежнего объекта преступного посягательства больше нет.

Возможно, общественная опасность деяния кроется не в вывозе капитала как таковом, а в чем-то другом.

Предположим, что проблема кроется в нелегальном характере вывоза капитала.

По какой-то причине вдруг экспортер решает, что легальный способ вывоза заработанных средств (вклад в уставный капитал зарубежной компании, покупка зарубежных ценных бумаг, перевод на счет в зарубежном банке и т.п.

) ему не подходит, и вместо этого предпочитает лишиться выручки? А импортер видит лучший способ разбогатеть в том, чтобы заплатить поставщику, а о товаре забыть?

Повторимся, что вывоз капитала в обход действующих правил валютного регулирования не является самоцелью постольку, поскольку эти правила отменены, обходить нечего. Когда действовал запрет на вывоз капитала, такая цель у нарушителей закона могла быть.

Более того,  когда действовало правило обязательной продажи валютной выручки – ущерб для государства действительно возникал (прямо или косвенно, в зависимости от того, какой период мы стали бы рассматривать – продажа выручки непосредственно в резерв или продажа выручки на валютном рынке).

Репатриация без взаимосвязанных с ней ограничений повисла в воздухе.

Здравый смысл подсказывает, что ситуации неполучения выручки экспортерами делятся на две принципиально различные категории:

1. неисправность должника

2. умышленное создание ситуации, при которой причитающаяся экспортеру сумма остается за рубежом

В ситуации неисправности должника меры уголовной репрессии не нужны – даже если имела место неосмотрительность экспортера, он уже наказан имущественными потерями от неплатежа. Рынок – лучший контролер.

Налоговые дела по «фирмам-однодневкам» привели к созданию стереотипного представления о том, что за не проявление должной осмотрительности всегда следует наказывать в публично-правовом порядке. Но это весьма спорное суждение.

Если в налоговых делах под ним еще есть некоторая база (государство защищается от потерь бюджета, понуждая бизнес выявлять однодневки среди контрагентов), то в валютных делах ничего подобного нет.

Государство разрешило вывозить капитал – значит, само по себе экономическое явление не опасно, независимо от причин, по которым оно возникло.

Может быть, государство косвенным образом защищает экспортеров и импортеров, преследуя нарушителей контрактных обязательств? Явно нет, потому что наказывают пострадавшую сторону.

Можно предположить, что это своего рода проявление патернализма: государство полагает, что бизнесмены, если им не грозить расправой, не будут принимать мер к получению причитающихся им ценностей.

Пример 1 – приговор по делу №1-193/2015 (Талицкий районный суд Свердловской области, 23.10.2015):

Б.Ф.А. являлся директором ООО «Агрофирма «Сельхозпродукт». Между этим лицом и контрагентом (нерезидентом) был заключен внешнеторговый контракт, предусматривающий поставку железнодорожным транспортом за границу РФ в адрес нерезидента товаров – пиломатериалов обрезных хвойных пород (сосна, ель) объемом 10 000 м³ на общую сумму 54 000 000 рублей.

Была произведена первоначальная поставка товаров на общую сумму 33 782 616 рублей. Контрагентом был произведен перевод денежных средств в размере 9 432 500 рублей на открытый в рамках паспорта сделки расчетный счет в банке «Россельхозбанк». Остальные денежные средства в размере 24 350 116 рублей в сроки, предусмотренные указанным контрактом (180 календарных дней), не поступили.

Суд считает, что Б.Ф.А. не выполнил обязанности, предусмотренной п.1 ч.1 ст.19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», не выполнив в должном объеме мер, направленных на воздействие на контрагента в целях возврата денежных средств. Суд считает, что Б.Ф.А.

умышленно преступно бездействовал, хотя должен был провести претензионную работу, предусмотренную условиями вышеуказанного контракта, а в случае исчерпания такой возможности обратиться в Арбитражный суд Российской Федерации.

Вместо этого, было заключено дополнительное соглашение о продлении срока оплаты по внешнеторговому контракту.

Подсудимый признал свою вину в полном объеме, согласился на рассмотрение уголовного дела в отношении него в особом порядке судебного разбирательства.

С учетом данных о личности подсудимого, характера и обстоятельств совершенного преступления, подсудимому как лицу ранее не судимому, совершившему преступление небольшой тяжести, при наличии смягчающих наказание обстоятельств и отсутствии отягчающих наказание обстоятельств, было назначено наказание, не связанное с лишением свободы в виде штрафа (200 000 рублей). На основании акта ГД РФ об амнистии в связи с 70-летием Победы в ВОВ подсудимого освободили от назначенного наказания, сняли с него судимость.

Выходит, лицо было наказано (правда, амнистировано) за то, что пыталось договориться с контрагентом о платеже, продлевало срок оплаты и тем самым совершило преступление. Какая-либо иная подоплека этого дела, кроме неисправности должника, по нашему мнению, здесь не просматривается – частично платеж был получен, реальность операций не оспаривается.

Вторая категория ситуаций – умышленное создание ситуации, при которой причитающаяся экспортеру сумма остается за рубежом – действительно указывает на признаки общественно-опасных деяний.

Это ситуации, когда доказано, что по неким «необъяснимым» причинам платеж экспортера заведомо не предполагался к получению. По идее, ст. 193 УК РФ именно на эти ситуации и нацелена.

Достигает ли она результата?

Пример 2 – приговор по делу № 92704 (Канский городской суд Красноярского края, 21.01.2015):

П.Л.И. как директор ООО ЭК «Виктория» по двум внешнеторговым контрактам обеспечила экспорт лесоматериалов.

При этом по первому контракту на сумму 2 951 875,21 долларов США на счет ООО ЭК «Виктория» в уполномоченный банк от нерезидента поступило 2 535 201,00 долларов США, отрицательное сальдо расчетов составляет 416 674,21 долларов США.

По второму контракту на сумму 528 609,33 долларов США на счет ООО ЭК «Виктория» в уполномоченный банк от нерезидента поступило 119 971,00 долларов США, отрицательное сальдо расчетов составляет 408 638,33 долларов США.

В результате не были зачислены денежные средства в иностранной валюте в сумме 825 312,54 долларов США, что составляет 28 831 269,01 рубля по курсу Центрального банка России на дату, следующую за окончанием срока оплаты за переданный товар по вышеуказанным контрактам, что является крупным размером.

Суд установил, что у подсудимой возник преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте из-за желания получить общее покровительство и попустительство по службе со стороны учредителей предприятия.

Суд признал П.Л.И. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 193 УК РФ, и назначил ей наказание с применением ст. 64 УК РФ (ниже низшего предела) в виде штрафа в размере 25 000 рублей.

Ситуация похожа на предыдущую – та же реальность операций, то же частичное получение выручки, – но в ней есть принципиальное отличие: по сути, суд установил, что хозяева предприятия были рады потере выручки, то есть действовали как будто вопреки здравому смыслу и деловой логике. Ведь наказанное лицо действовало, “желая получить их покровительство”.

Значит, нарушение правил репатриации было лишь способом совершения какого-то другого деяния. Но какого? Вряд ли это неуплата налогов с организации, т.к. налоги платятся по начислению, а не по кассовому поступлению средств.

Больше похоже на неуплату налогов физическими лицами (сумма, причитавшаяся предприятию, гипотетически могла поступить в распоряжение физических лиц – учредителей, но это все область догадок). Принесла ли ст. 193 УК РФ в этом примере пользу охраняемым законом интересам? По нашему мнению, нет.

Наказан «стрелочник» за действие, само по себе не причинившее ущерба государству. А правоохранительные органы, насколько можно судить по открытым источникам, на этом остановились: формально результат есть, дело раскрыто.

Ст. 193 УК РФ в условиях отмены большинства валютных ограничений перестает защищать охраняемые законом интересы государства в валютной сфере, она утратила свой непосредственный предмет воздействия.

С точки зрения противодействия иным преступным деяниям она не столько полезна, сколько вредна, т.к.

позволяет правоохранительным органам отчитаться о раскрытии дела, остановившись на самом интересном месте.

https://www.youtube.com/watch?v=cNniQaxIgZI

Для импортеров возникает тот же дуализм ситуаций: либо неисправность должника, либо заведомый лже-импорт. На долю ст.

193 УК РФ остаются именно безобидные дела хозяйственников, которым не повезло с контрагентом, которых и наказывать в уголовном порядке вроде бы не за что.

Потому что если доказано, что должностные лица заведомо знали, что реального импорта не будет, то их деяния квалифицируются по ст. 193.1 УК РФ.

Впрочем, представить ситуацию, в которой умысел на лже-импорт созрел по ходу сделки (перевели деньги за рубеж, и только потом товар решили не получать, каким-то образом сговорившись с контрагентом) теоретически, наверное, можно. Логично было бы на такие ситуации распространить 193.1 УК РФ.

Работоспособна ли ст. 193.1 УК РФ

Может быть, есть особый предмет преступного посягательства, помимо нарушения правил репатриации? Ведь уголовная ответственность по ст. 193.1 УК РФ наступает в случае перечисления средств нерезидентам по подложным документам, то есть таким, которые содержат содержащих «заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода».

Источник: https://adv-simfi.ru/kak-vyglyadit-sudebnaya-praktika-po-valyutnym-sostavam.html

Юрист ответит
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: